차례:
은퇴 연금은 퇴직 연령에 도달하면 사회 보장과 같은 연방 소득원을 보충하기 위해 마련되었습니다. 국세청 (Internal Revenue Service)은 59 세 1/2 세를 퇴직 연령으로 간주합니다. 은퇴 계좌는 언제든지 닫을 수 있으며 세금 부채 나 계좌 벌칙을 알고 계셔야합니다. 언제든지 은퇴 계좌를 폐쇄 할 구체적인 이유가 필요하지 않지만 처벌을 면제받을 수있는 몇 가지 이유가 있습니다.
단계
은퇴 계좌 관리자 또는 계획 관리자에게 전화하십시오. 절차는 IRA, 401k, 403b 또는 기타 자격을 갖춘 퇴직 계획에서 동일합니다. 배포 양식 요청.
단계
"100 %"배포본을 위해 배포 양식을 완전히 작성하십시오. 플랜 캐더디안은 생년월일이 기록되어 있으며, 귀하가 고난의 배분을받을 자격이 있음을 명시하거나, 대학 경비를 지불하거나, 또는 고등학생에게 $ 10,000를 사용하지 않는 한, 59 세 1/2 세 이전에 배포 물의 20 %가 자동으로 보류됩니다. 주택 구매 또는 종가.
단계
양식에 서명하고 서식에 기재된 주소의 보관 담당자에게 제출하십시오. 수표를 받으려면 1-2 주 정도 기다리십시오.
단계
귀하의 배포 다음 해 1 월에 1099-R을 받으십시오. 분배 된 금액이 정확하고 분배가 적절히 코딩되었는지 확인하십시오. 59 세 1/2 세 이후에 취해진 정규 분포는 박스 2에서 코드 7을 갖는다. 코드 1과 2는 조기 배포판을 가리키며, 첫 번째는 예외가없고 두 번째는 예외가있는 경우 (배제를 막기위한 고난 분배 등)이다.
단계
수입을 적절히 고려하여 세금을 부과 할 때 IRS 양식 1040의 15a 항에있는 1099-R에 열거 된 과세 소득을보고하십시오.