차례:
투자자는 주식, 채권 및 고정 수입 자산을 포함하여 광범위하게 분산 된 포트폴리오를 구축해야합니다. 또한 포트폴리오를 수시로 재조정해야하며 이는 주식 판매 및 세금 부과를 의미 할 수 있습니다. 세금이 주식 보유에 미치는 영향을 이해하면 어떤 주식을 매도할지 쉽게 결정할 수 있습니다.
단기 자본 이득
1 년 미만의 기간 주식을 보유한 경우, 해당 주식의 매각으로 인해 발생하는 양도 차익은 더 높은 단기 자본 이득 비율로 과세됩니다. 즉, 장기 자본 이득으로 평가 된 낮은 세율 대신에 평상시 세율로 자본 이득을 지급한다는 의미입니다. 작년의 세금 신고서를 검토하여 세금 군을 산정하고 적어도 1 년 이상 보유 할 때까지 기다리지 않고 몫을 팔았을 경우 얼마를 지불 할지를 결정할 수 있습니다.
장기 자본 이득
적어도 1 년 동안 매도 한 주식을 보유하고 있다면, 장기간 자본 이득을 얻게되므로, 그 주식에 대해 낮은 세율을 지불하게됩니다. 주식 매각을 고려할 때 먼저 주식을 언제 구매했는지 먼저 판단하는 것이 좋습니다. 이 주식을 최소 1 년 이상 보유 할 수 있다면 세금을 절약하고 과세 소득을 줄일 수 있습니다.
고용주
스톡 옵션 또는 고용주 주식이 보상의 일부인 경우 주식의 현금화 또는 스톡 옵션 행사는 총 수입과 세금에 영향을줍니다. 스톡 옵션을 보유하거나 직원 스톡 구매 계획에 참여하는 경우 결정하기 전에 CPA 또는 세무 전문가와상의하는 것이 좋습니다. 그러한 옵션을 행사하거나 고용주 주식을 매각하는 경우 거래 금액을 보여주는 연초에 성명서를 받게됩니다. 그 정보를 사용하여 세금을 준비 할 수 있습니다.
세금 연기 계정
401k 또는 IRA 계좌와 같은 과세 계좌에 주식을 보유하고 있다면 현행 세금 관련 사항없이 주식을 현금화 할 수 있습니다. 401k 또는 IRA를 사용하면 실제로 퇴직시 계좌에서 돈을 꺼내기 시작할 때에 만 세금을냅니다. 즉, 도중에 받게되는 자본 이득과 수입은 현행 과세 대상이 아닙니다. 주식을 판매 할 계획이라면, 항상 조치를 취하기 전에 개인 과세 계정 또는 과세 연기 된 주식으로 보유하고 있는지 확인하십시오.