차례:
IRA를 한 위치에서 다른 위치로 옮기는 것을 고려한 적이 있다면 아마도 벌칙에 대해 우려했을 것입니다. 그리고 당신은해야합니다. IRAs를 옮기거나 롤오버하는 법칙은 너무 혼란스러워 전문가들조차 때때로 사람들을 잘못 유도합니다. 이러한 원칙은 모든 고유 한 상황에 적용될 수는 없지만, 명심한다면 문제를 피해야합니다.
단계
전송과 롤오버의 차이점을 이해합니다. 이 두 가지를 혼동하는 것은 사람들이 IRA 계정을 이동할 때 가장 큰 실수를하는 것입니다. 국세청 (Internal Revenue Service) 규정에 따라 IRA를 원하는만큼 자주 이전 할 수 있기 때문에 매우 중요합니다. 그러나 IRA를 12 개월마다 한 번만 사용할 수 있습니다. 그것보다 더 자주하고 당신은 10 %의 벌금을 부과 할 가능성이 있습니다.
단계
분배를하지 않고 계좌를 옮길 것을 IRA의 보관 담당자에게 지시하여 송금을 준비하십시오. 그것이 실제로 돈을 소유하지 않도록 수탁자 - 수탁자 이전으로 처리하도록 요청하십시오. 이것은 전송과 롤오버 간의 주요 차이점입니다. 후자의 경우, 돈은 한 기관이나 계좌에서 다른 계좌로가는 도중에 귀하의 손을 통과합니다.
단계
트러스티 간 전송자가 전송할 수없는 경우 다른 절차를 사용하십시오. IRA 계정 전체를 이동하지 않는다면 그렇지 않을 수도 있습니다. 예를 들어 IRA가 Nest-Egg 뮤추얼 펀드 가족과 다른 두 가지 기금에 있다고 가정 해보십시오. 그 중 한 사람이 수행하는 방식에 만족하지 않으므로 계정의 해당 부분을 Rocksolid Bank의 새 고수익 CD로 옮기고 싶습니다. 이 경우 수표로 돈을 인출해야 할 수도 있습니다. 은행에 수표를 발행해야한다는 사실을 펀드 회사에 알려주십시오. 수표가 귀하에게 발송 될 가능성이 높지만 수취인은 "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA"와 같이 보일 것입니다. "FBO"는 "이익을위한"의 약자이며, 귀하가 수표를 직접 현금화 할 수 없음을 의미합니다. 그래서 당신은 여전히 돈을 소유하지 않고 있으며, 전신이면서 롤오버가 아닙니다.
단계
새로운 IRA 관리자에게 FBO 수표를 입금하십시오. 이 양식으로 작성된 한 IRS는 IRA로부터 배포본을받은 것으로 간주하지 않습니다. 즉, 다른 은행에서 수익률이 높은 CD를 발견하면 언제든지 돌아 서서 IRA를 이전 할 수 있습니다. 세금 신고서에 이러한 유형의 신고를하지 않아도되며, 이전 된 세금 연도에 대한 보관인으로부터 1099R 양식을받지 못합니다.
단계
전송 절차에 대한 한 가지 중요한 예외를 이해하십시오. 401 (k) 또는 다른 회사 퇴직 계획에서 돈을 가져 와서 전통적인 IRA 계좌로 이체하는 경우, IRS는 항상이를 배포로 간주합니다. 이는 수탁자 - 수탁자 이관을 준비하고 돈을 소유하지 않아도 적용됩니다. 회사 퇴직 계획에서 이전은 롤오버처럼 취급되며 12 개월 내에 한 번만 수행 할 수 있습니다. 이러한 유형의 이체를 수행하면 회사에서 1099R 양식을 받게되며 세금 신고서에 롤오버로 신고해야합니다.
단계
요약하면: 전통적인 IRA에서 다른 IRA로, 또는 하나의 Roth IRA에서 다른 IRA로 돈을 이동하는 경우 실제로 돈을받지 못하는 한 원하는만큼 자주 할 수 있습니다. 그러나 다른 유형의 은퇴 플랜에서 IRA로 돈을 옮기거나 단기간에 실제로 돈을 소지해야하는 경우 (한도는 60 일) 자격을 갖춘 세금으로 일하는 것이 가장 좋습니다 전문가가 모든 함의를 이해하고 벌칙이나 기타 문제를 피하도록하십시오.