차례:
401 (k)를 일찍 현금으로 내지 못하도록하는 법률은 없지만 그렇게함으로써 초래되는 결과를 강력하게 고려하도록 고안된 세금 및 벌금이 있습니다. 은퇴 계획에 대한 자금을 조기에 지불하면 오늘 청구서를 지불하는 데 도움이 될 수 있지만 내일이면 은퇴 할 수 있습니다. 결과적으로 조기 철수를 위해 많은 비용을 지불하게됩니다.
캐싱 아웃을위한 높은 가격
59 1/2을 납부하기 전에 401 (k)를 현금화하면 계획 관리자가 예상 수입을 국세청에 납부하기 위해 자금의 20 %를 보류하게됩니다. 또한 예외 자격이 없으면 10 %의 벌금을 내게됩니다. 그렇게되면 재정적 혜택이 예상보다 훨씬 줄어들 수 있습니다. 예를 들어, 1 만 달러의 조기 인출은 세금 공제를 위해 2,000 달러를 원천 징수하고 1,000 달러의 벌금을 부과합니다. 이로 인해 $ 7,000의 비용이 절약 될 수 있습니다. 이 자금은 경상 소득으로 과세 될 것이므로, 세율이 20 % 이상인 경우 원천 징수액이 IRS 법안을 충당하기에 충분하지 않습니다.
페널티 - 프리 옵션 제한
401 (k)의 일부 초기 인출은 10 % 벌금이 부과되지 않지만 예외는 거의 없습니다. 완전하고 영구적 인 장애가있는 경우 일찍 자금을 사용할 수 있습니다. 또한 기금을 사용하여 조정 총소득의 7.5 퍼센트를 초과하는 미지급 의료비를 지불 할 수 있습니다. 국세청은 징수액을 얻은 경우 자금을 압류 할 수 있으며, 그렇다면 최소한 특전의 10 % 할증료를 지불해야합니다. 55 세 이후에 직장을 그만 두거나 퇴직하면, 직업과 관련된 401 (k)에서 페널티없는 출금을 할 수 있습니다. 현역으로 소집 된 군 예비군도 특정 상황에서 자금을 이용할 수 있습니다. 그러나 IRA와는 달리, 고등 교육비 또는 첫 주택에 대한 계약금을 지불하는 데 사용할 수 없습니다.
401 (k) 융자
현금으로 바꾸는 한 가지 대안은 401 (k)에서 대출을받는 것입니다. 모든 플랜이 허용하는 것은 아니지만 허용되는 최대 금액에 도달 할 때까지 기명 된 잔액의 50 %까지 빌릴 수 있습니다. 그러나 직장을 그만두는 경우, 이직 여부가 자발적이든 비자발적이든, 대개 잔액은 즉시 지불해야합니다. 지정된 기간 내에 잔액을 지불하지 않으면 해당 금액이 분배로 취급되며 10 %의 벌금 및 과세 대상이됩니다.
잃어버린 수입
패널티 및 세금 영향 외에도 시간이 지남에 따라 발생하는 복리 후생 수입을 상실하게됩니다. 이로 인해 조기 인출로 인해 퇴직금 잔액이 줄어들 수 있습니다. 예를 들어 US News & World Report 웹 사이트의 기사에 따르면 401 (k) 계정에 $ 10,000의 30 세가 추가 기여금없이 계정에 돈을 남겨두면 계정 값은 $ 106,766로 연간 수익률이 7 %라면 65 세. 그러나 계정 소유자가 30 세에 돈을 인출하고 25 % 세율표에 속하면 세금 및 벌금을 면한 후 6,500 달러를 받게됩니다.