차례:
건강 퇴직 연금 계정은 퇴직 연금으로 가지고 다니는 건강 절약 계좌입니다. 당신이 어렸을 때 보험에 돈을 저축하는 방법 중 하나이지만 은퇴를 위해 여분의 돈을 벌어들입니다. 이러한 종류의 계정에는 많은 이점이 있습니다.
역사
건강 - 저축 또는 건강 퇴직 계정은 새로운 개념이 아닙니다. 원래는 Archer MSA라는 의료 저축 계좌 형태였습니다. 이 계정은 직원이 50 명 미만인 중소기업 소유자를위한 것입니다. 2003 년에는 더 많은 사람들이 건강 보험료 계좌를 이용할 수있게되었고, MSA가 대체되었습니다. 메디 케어 어드벤티지 플랜은 메디 케어 의료 저축 계좌와 대안으로 높은 공제액을 포함합니다.
기능
건강 저축 예금 (HSA)의 기본 기능은 첫 달러 비용을 충당하는 것입니다. 건강 관리 문제가 거의없는 사람들에게 좋은 기회입니다. HSA에 대한 단일 (미혼) 후보자는 회사가 비용을 지불하기 전에 적어도 주당 $ 1,100 이상을 가진 높은 공제 금액의 건강 보험을 가져야합니다. 이 수치는 가족 보험의 경우 2,200 달러입니다. 돈은 공제 금액을 충당하기 위해 HSA에 입금됩니다. 그것이 사용되지 않는다면, 피보험자가 세금을 내지 않고 보관하십시오. HSA에있는 돈이 증가함에 따라 보험 가입자는 공제액을 늘리고 건강 보험료 프리미엄을 절약합니다. 2008 년 최대 공제 금액은 개인의 경우 2,900 달러, 가족 계획의 경우 5,800 달러였습니다. 2009 년에는 55 세 이상의 사람들을위한 캐치 업이 1,000 달러로 계획됩니다.
의미
HSA를 사용하는 사람들은 건강이 좋고 은퇴를 위해 IRA가 허용하는 것보다 더 많이 넣기를 원하기 때문에 종종 그렇게합니다. HSA의 모든 돈은 의료 사용이 가능하기 때문에 (은퇴 후에도) 세금이 면제됩니다. 이것은 은퇴 소득을 늘릴 수있는 이상적인 기회입니다. 비용을 지불 한 해에는 미지급 의료 비용을 모을 필요는 없지만 비용을 절약하고 계정을 구축 한 다음 은퇴시 세금을 면제받을 수 있습니다. 정부 규정에는 계획이 시작된 후에 비용이 발생하는 한 시간 제한이 없습니다.
시간 프레임
55 세가되기 전에 의료비 이외의 다른 이유로 기금을 제거하면 기금에 세금을 부과 할뿐만 아니라 10 %의 벌금도 내야합니다. HSA가 적용되는 개인이 사망하거나 장애인 인 경우, 위약금은 적용되지 않습니다. 계좌에 머물 시간이 길수록 세금 면제 기간이 길어집니다.
풍모
융통성있는 지출 계좌가 있기 때문에 건강 퇴직 계좌에는 "사용하거나 잃지 않는"규칙이 없습니다. 고용주는 돈을 계좌에 기부하거나 직원 수표에서 공제 할 수 있습니다. 직원은 고용주가 제공 한 계좌에 돈을 넣을 수 있지만 계좌를 소유하고 있기 때문에 퇴사 할 때 계좌를 넘겨받을 수 있습니다. 1 년에 한 번만 롤 오버 할 수 있습니다. 귀하가 선택한 경우 배우자, 부양 가족 또는 자녀의 의료비를 지불 할 수도 있습니다. 원하는 경우 계좌에 대한 비용을 계정에서 직접받을 수 있습니다.
신분증
고액 공제 보험 정책을 가진 사람들 만이 HSA를받을 수 있습니다. 그렇지 않으면 계정에 대한 소득 요구 사항이 없습니다. HSA를 소지하고 있고 전통적인 의료 보험을 보유한 회사와 일을하는 경우에도 계속해서 보험을 철회 할 수 있습니다. HSA에 자금을 지원할 수있는 차량을 사용할 수 있습니다.
효과
과세 또는 벌금없이 의료 저축 계좌에서 메디 케어 보험료, 미지급 의료비, 치과 비용 및 장기 요양 보험료를 지불 할 수 있습니다. 퇴직을하면 일상 생활비를위한 기금을 낼 수 있지만 세금을 내야합니다. 의료비 청구서를 영수증과 함께 지불하지 않았더라도 영수증을 모두 보관하십시오. 세금 면제 철회를 위해 나중에 사용할 수도 있고, 감사의 증거로 사용할 수도 있습니다.