차례:
단계
외국 은행업에 대한 역사적인 이유는 소득이나 투자에 대한 세금을 피하는 것이 었습니다. 스위스 은행 시스템의 비밀과 특정 카리브 섬 국가들에 대한 인도 조약의 결여는 횡재 수익에 대한 세금 피하기에서 돈세탁에 이르기까지 다양한 부적절한 행동을 가능하게했습니다. 규제가 느슨하거나 누락 된 국가의 외국 은행은 범죄자에 대한 강도 남용 및 돈세탁 기회를 제공하는 조세 피난처를 제공했습니다. 미국은 납세자가 해외 계정으로 소득을보고하도록 요구하는 법률을 채택하여 해외 사업을하는 기업을 제외하고는 해외 뱅킹의 많은 혜택을 제한했습니다.
실천 방지
역외 은행의 한계
단계
해외 은행은 미국에서 사업을 시작하면서 미국 은행이해야하는 미국 개인 및 기업의 지분을보고하기 시작했습니다. 또한, 연방 정부는보고와 관련하여 스위스와 같은 국가들과 조약을 맺었다. 외국 은행들과의 긴밀한 관계는 외국 은행 및 재무 회계 보고서에서의 소득에 대한 정확한보고를 필수적으로 만들었다. 2009 년 10 월 15 일까지 국세청 (Internal Revenue Service)은 자발적 공개 프로그램을 운영하여 면책권을 보장하지는 못했지만 현존하는 해외 계좌를 가진 개인에게 IRS와 정착하도록 제안했습니다.
육상 은행 운영
단계
미국 대륙과 알래스카 및 하와이에서 운영하는 은행은 연방 준비 제도와 상호 작용하며 주 정부 및 연방 정부가 제정 한 규칙에 따라 규제됩니다. 은행은 주정부와 연방 정부가 공인합니다. 주립 은행이 헌장 국가 경계 내에서 활동해야하지만 "국가 은행"은 주 경계선을 넘어 지사를 설립 할 수 있습니다. 주 및 연방 정부는 모기지, 대출, 신용 카드 및 증권과 같은 은행 운영에 관한 규정을 제정합니다. 주 및 연방 기관은 정기적으로 은행 기록을 검토하여 은행의 지급 능력 및 합법적 운영을 보장합니다.
은행 및 보험
단계
대부분의 소비자들은 육상 소매 은행을 이용하여 수표, 저축, 대출 및 모기지를 사용하지만, 부유 한 가정은 개인 은행이 자신의 신탁 및 포트폴리오를 관리 할 수 있도록 장사 할 수 있습니다. 많은 중소기업이 지역 소매 은행의 편리한 서비스를 활용하지만 비즈니스 및 기업 은행은 법인으로 만 제공합니다. 연방 예금 보험 공사 (Federal Deposit Insurance Corporation)는 미국 내 전세 은행 및 예금 은행에 예금을 보장하지만 일반적으로 사기업 및 대형 상업 은행에서 제공하는 주식, 채권, 증권, 뮤추얼 펀드 주식, 연금 및 보험 정책은 포함하지 않습니다. 2014 년 현재 25 만 달러의 개인 계좌가 지원되었습니다. 역외 은행 계좌는 설립 된 국가의 기관에 의해 보험이 적용될 수 있습니다. 육상 은행에 있지만 독립적 인 투자 자문가로 설립 된 계정은 FDIC 보험의 적용을받지 않습니다.