차례:
401 (k) 플랜에 돈을 모으고 있다면, 재정적 어려움이 닥칠 때나 직장을 바꿀 때 돈을 버는 방법을 모색 중일 수 있습니다. 그러나 아직 퇴직하지 않았다면 401 (k)를 현금으로내는 것은 소득세와 벌금 때문에 매우 값 비싼 실수가 될 수 있습니다. 규칙을 안다면 현금으로 바꿀 수 있는지, 그렇다면 세금이 얼마나 들지 결정할 수 있습니다.
현금을 낼 수있을 때
일반적으로 제한된 상황에서만 401 (k) 플랜을 현금화 할 수 있습니다. 여기에는 직장을 그만 둔 후 영구적으로 장애가되어 59 살이 될 때까지 또는 계획에서 허용하는 경우 재정적 어려움이 있습니다. 이 기준을 충족시키지 못하면 대개 401 (k)에서 현금화 할 수 없습니다. 예를 들어, 59½ 세 미만이며 고용주를 위해 일하고 있다면 더 큰 TV를 사고 싶기 때문에 돈을 꺼내기로 결정할 수 없습니다.
소득세 시사점
401 (k) 플랜을 현금화 할 때, 분배액은 과세 소득으로 간주되며 고용주는 연방 소득세의 분배 금액의 20 %를 보류합니다. 그러나 귀하의 세금은 귀하의 한계 세에 따라 더 높거나 낮을 수 있습니다 율. 또한 배급 시점에서 59 세 미만인 경우 조기 인출 면제 대상이므로 10 %의 세금 벌과가 추가로 필요합니다. 예를 들어, 22 % 세금 군에 속하면 32 % (연방 정부에 철회 된 3 달러 중 거의 1 달러)를 연방 정부에 지불 할 수 있습니다.
조기 철수 벌칙 예외
401 (k) 초기 배포에 대한 예외 기준을 충족하는 경우 조기 철수 조세 페널티는 피할 수 있지만 경상 소득 세금은 피할 수 있습니다. 귀하가 계획 한대로 고난의 분배를받는다면, 귀하가 특정한 면제 중 하나를 충족시키지 않는 한 귀하가 벌칙에서 면제된다는 의미는 아닙니다. 면제는 영구 장애를 겪고 55 세가 된 후에 직업을 떠나거나 자격있는 국내 관계 명령에 따라 배포하거나 의료 비용 공제를받을 수있는 의료 비용을 지불하거나 국세청이 계획을 부과 한 경우를 포함합니다.
롤오버 대안
직장을 그만두고 돈이 필요 없기 때문에 401 (k) 플랜을 현금으로 바꾸는 경우, 돈을 다른 자격있는 은퇴 플랜으로 바꾸는 것을 고려하십시오. 이월 된 돈은 조기 인출세 패널티 10 %로 과세 또는 부과되지 않습니다. 대신 퇴직 때까지 새로운 계좌에서 세금이 면제됩니다. 예를 들어, 이전 401 (k)를 새 회사의 401 (k) 계획으로 롤백 할 수 있습니다. 또는 새로운 회사가 401 (k) 계획을 갖고 있지 않거나 롤오버를 허용하지 않는 경우, 직접 설정할 수있는 대신 전통적인 IRA에 돈을 넣을 수 있습니다.