차례:
고용주는 401 (k) 플랜을 후원하여 직원들이 은퇴를 막도록 돕습니다. 401 (k) 플랜의 목적은 사회 보장 혜택 및 기타 비 선택 적 연금 플랜을 보충하는 것입니다. 퇴직에 다가 서거나 은퇴 한 경우, 소득을 극대화 할 가능성이 가장 큽니다. 동시에 세금을 최소화하고 싶습니다. 귀하의 사회 보장 혜택과 귀하의 401 (k) 배급 사이에 균형이 필요할 수 있습니다.
기능
사회 보장은 1935 년 미국인에게 퇴직 또는 장애 혜택을 제공하는 국가 보험 프로그램을 제공하기 위해 설립되었습니다. 은퇴하면 사회 보장 혜택이 제공됩니다. 또한 미망인, 고아 및 장애인에게 혜택을줍니다. 401 (k) 플랜은 귀하가 정부로부터받는 소득을 보충하기 위해 고안된 고용주가 후원하는 플랜입니다. 기부는 임금 삭감 및 고용주 기부로 이루어지며 투자 허용차에 따라 뮤추얼 펀드에 투자됩니다.
연령 자격
사회 보장 조기 퇴직 급여를 받기 위해서는 62 세 이상이어야합니다. 401 (k)는 59 세 1/2 세부터 퇴직을위한 소득을 얻을 수있게 해줍니다. 일부 고용주 계획에 따르면 퇴직 후 고용주가 401 (k)를 떠날 경우 직원은 55 세에 퇴직하여 10 %의 벌금을 내지 않고도 퇴직 할 수 있습니다.
과세 소득
독점 소득원으로서의 사회 보장은 과세되지 않습니다. 그러나 다른 과세 소득원을 추가 할 때 사회 보장 급여가 과세되면 세금 혜택이 증가 할 수 있습니다. 면세 배포판을 제공하는 Roth 401 (k)가 없다면 401 (k) 플랜에서 가져 오는 돈이 소득에 추가됩니다. 계획서의 배포판에 대해 1099R을받습니다. 모든 과세 소득을 합산하여 사회 보장 혜택의 50 %에 추가하면 귀하의 세율을 결정하는 "임시 소득"이 결정됩니다.
세금 한도
세율은 임시 소득에 의해 결정됩니다. 25,000 달러 미만의 단일 파일 작성자는 세금을 내지 않습니다. 결혼 서류 제출을위한 공동 기금 32,000 달러의 임시 소득은 면세입니다. 잠정 소득이 올라감에 따라 과세 대상 사회 보장 수입의 비율이 올라갑니다. $ 25,000에서 $ 34,000 사이의 단일 서류 작성자는 사회 보장 혜택의 50 %를 소득에 추가합니다. $ 34,000 이상은 사회 보장 제도의 85 %를 소득에 추가합니다. 결혼 한 파일러에 대한 기준은 $ 32,000 - $ 44,000이며 소득에 추가 된 50 %는 $ 44,000 이상의 금액으로 소득에 85 %를 추가합니다.
고려 사항
퇴직 자산을 언제, 어떻게 가지고 갈지를 통제 할 수 있습니다. 적절한 계획은 사회 보장 혜택을 받기 전에 401 (k) 자산을 사용하여 401 (k) 분배를 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 일찍 퇴직하려는 사람들에게는 중요한 고려 사항입니다. 다른 고려 사항은 필요한 경우에만 401 (k) 자산을 사용하는 것입니다. 물론 401 (k)가 Roth 401 (k)이면, 이것은 세금없는 분배입니다. 귀하의 401 (k)가 과세 연기 된 계좌라면 세금 전문가와상의하여 로스 전환이 귀하에게 의미가 있는지 확인할 수 있습니다.