차례:
소득을 창출하는 과정에서 재무 설계사 나 고문과 같은 투자 전문가와상의 할 경우이 사람들이 부과하는 수수료는 세금에서 공제 될 수 있습니다. 그러나 국세청 (IRS)이 공제액으로 간주하고 다른 IRS 요구 사항을 충족시키는 투자에 충실해야합니다.
공제 가능한 자문 수수료
귀하의 재무 고문 수수료가 개인, 회사 또는 자문 서비스에서 발생한 것이 든, 그들은 세금 공제를받을 수 있습니다. IRS는 재정 고문의 유형을 지정하지 않고 "투자 자문 및 조언"만을 언급합니다. 조언은 또한 뉴스 레터, 정기 간행물 및 연구 웹 사이트 구독 형태로 제공 될 수 있으며, 모두 잠재적으로 공제받을 수 있습니다. 재정 고문 수수료는 귀하의 세금 신고 일정 A에 대한 기타 공제액으로 표시된 투자 결과로 발생한 비용을 감당할 수있는 큰 범위의 공제 비용의 일부입니다.
공제 대상 규칙
재정 자문 수수료는 여전히 IRS가 공제액을 구성하는 기준에 부합해야합니다. 이 수수료가 조정 총소득의 2 %를 초과하는 경우에만 수수료를 공제 할 수 있습니다. 그러나 미지급 직원 비용 및 세금 준비 비용과 같은 2 %를 구성하는 기타 기타 비용을 포함 할 수도 있습니다. 또 다른 조건은 재무 고문이 권고하는 것이 과세 대상이어야한다는 것입니다. 포트폴리오의 지방채와 같은 투자로 인한 비과세 소득에 관한 조언 비용은 공제 할 수 없습니다. 또한 수수료는 과도하지 않고 "평범하고 필요한 것"이어야합니다.
퇴직 기금
재무 관리 회사는 IRA와 401k에 대한 보관 비용을 청구합니다. 이러한 수수료가 공제 될 수 있기 위해서는 퇴직 계정에서 수수료를 지불 할 수 없습니다. 투자 회사가 귀하가 계좌 밖에서 수수료를 지불하도록 허용하는 경우, 그 수수료는 공제 될 수 있습니다. 또한, Roth IRAs, Roth 401k 및 세후 후원금으로 충당되는 정기 퇴직 계좌로부터의 수수료는 직접 인출되어 세금에서 공제 될 수 있습니다.
수수료 및 기타 수수료
공제 권고 비용 공간에있는 no-no에는 증권 매매를위한 중개인 수수료가 있습니다. 이 수수료는 부동산의 비용 기준에 추가되므로 판매시 세금 부담이 줄어 듭니다. 결과적으로, 그들은 공제에 포함되지 않습니다. 또한 공개적으로 거래되는 뮤추얼 펀드의 투자 수수료도 공제되지 않습니다. 이는 투자비를 고객에게 전가하지 않고 귀하의 투자 비용 분담으로 배당금을 줄이기 때문입니다.