차례:
특정 비영리 단체는 직원에게 퇴직을 대비 한 403b 계획을 제공 할 수 있습니다. 이 플랜은 과세됩니다. 즉, 귀하가 기부 한 돈에 소득세를 납부하지 않지만, 그 배당금에 대해 소득세를 납부해야합니다. 귀하는 403b 계획에서 59 세 1/2 세부터 자격을 갖춘 배급을 받거나 55 세가 된 후에 퇴직 한 경우 취업을 할 수 있습니다. 조기 배포는 퇴출을 피하기위한 지불과 같이 심각한 재정적 어려움이있는 경우에만 허용됩니다. 그러나 초기 배포에는 소득세의 최고 10 퍼센트의 벌금이 부과됩니다.
단계
철수를 요청하는 데 필요한 양식을 얻으려면 403b 계획 관리자에게 문의하십시오.
단계
철수 양식을 작성하십시오. 이 양식은 서로 다른 403b 계획간에 약간 다를 수 있지만 수표 나 귀하의 계좌에 돈을 직접 입금하는 등 사회 보장 번호와 지불 방법을 제출해야합니다. 고난의 분배를받는다면, 귀하의 주장을 뒷받침하는 문서를 제출해야합니다.
단계
403b 계정의 배포를 보여주는 양식 1099-R을받습니다. 양식은 연말에 403b 계획에 의해 우편으로 발송됩니다.
단계
1099-R 양식의 상자 2a에있는 과세 대상 부분을 연금 및 연금 과세 대상으로보고하십시오. 적격 한 배포를하는 경우 양식 1040 또는 양식 1040A를 사용할 수 있습니다. 고난 분배를받는다면, 1040에서 사용하고 5 단계를 완료해야합니다.
단계
고난의 인출 과세 부분에 0.1을 곱하여 조기 철수 패널티 10 %를 계산하십시오. 이 금액을 양식 1040 세금 신고서의 58 행에보고하십시오.