차례:
국세청 (Internal Revenue Service)은 401k 플랜에서 SEP (Simplified Employee Pension) IRA로 돈을 돌려 볼 수 있습니다. 직원 보상의 일환으로 401k 계획을 제공하고 SEP를 제공하는 직업을 떠나는 경우이 기능을 활용할 수 있습니다.
기능
401k 계획에서 SEP IRA로 돈을 돌려 보려면 401k 계획에서 배포를 요청하십시오. 퇴근했거나 59 세 이상인 경우에만 배포판을 요청할 수 있습니다. 돈을 받으면 60 일 이내에 SEP IRA에 입금해야합니다. 연방 소득세를 신고 할 때, 과세 대상 연금 및 연금 분배금으로 과세 대상 금액에 포함되지 않더라도 롤오버 금액을 비과세 연금 및 연금 분배로 신고해야합니다.
제한 사항
계정 또는 계정에서 12 개월 기간에 한 번만 롤오버를 수행 할 수 있습니다. 예를 들어 401k 계획에서 SEP IRA로 롤오버를 수행하는 경우 401k 계획에서 다른 모든 퇴직 계좌로 12 개월 동안 다른 롤오버를 수행 할 수 없습니다. 또한, SEP IRA로부터 12 개월 동안 돈을 챙겨 돈을 넘을 수는 없습니다.
장점
401k 계획에서 SEP IRA로 돈을 돌릴 때 은퇴 비용을 하나의 계정으로 통합하여보다 쉽게 모니터링 할 수 있습니다. 또한 SEP IRA는 401k 플랜에서 제공되지 않는 투자 옵션을 제공 할 수 있습니다. 마지막으로, 귀하의 401k 계획과 SEP IRA에 따라 SEP IRA로 더 낮은 계정 수수료를 이용할 수 있습니다. 그러나 일부 401k 계좌는 계좌 관리 수수료가 적기 때문에 반드시 확인하십시오.
경고
롤오버에서 60 일 이내에 돈을 입금했는지 확인하십시오. 정해진 기간 내에 롤오버를 완료하지 못하면 SEP IRA로 돈을 옮길 수 없습니다. 국세청은이 금액을 귀하의 계좌에서 영구적 인 인출로 분류하여 귀하가 59 세 미만인 경우에 돈에 대한 소득세와 조기 인출 벌금에 대한 책임을지게합니다.