차례:
IRS 양식 8606은 전통적인 개인 퇴직 약정 (IRAs)에 대한 공제 불가능한 기부금을보고하고, 경비가 면제 된 IRA 배당을 한 경우 SEP, SIMPLE 또는 전통적 IRAs에서의 출금을보고하는 데 사용됩니다. 또한 양식을 사용하여 Roth IRA의 인출과 SIMPLE IRA, 전통 IRA 또는 SEP 계획에서 Roth IRA 로의 전환을보고합니다. 1040, 1040NR 또는 1040A와 함께 양식 8606을 작성하고 나머지 세금 신고서와 함께 국세청 (IRS)에 제출하십시오.
단계
양식 8606을 제출해야하는지 결정하십시오. 귀하가 개조 한 경우 전통적인 IRA에 공제 불가능한 기부를 한 경우, 로스 IRA에서 소득을 얻은 경우 (이월, 재 특성화 또는 일부 기부의 반환 제외)이 양식을 제출해야합니다 SEP, SIMPLE 또는 전통적 IRA에서 Roth에 이르기까지, 또는 귀하가 이러한 퇴직 계획 중 어느 하나로부터 수입을 얻었고 귀하의 세금 기준 (전통적인 IRA에서 귀하가 세후 기여금으로 기부 한 금액)이 0보다 큰 경우.
단계
기록을 수집하십시오. 귀하가 IRA 관리자로부터받은 모든 기부금과 함께 기부금 1099 개가 필요합니다.
단계
맨 위에 개인 정보를 입력하십시오. 귀하와 귀하의 배우자가 합류 신고서를 제출하는 경우 귀하가보고하는 사람의 이름과 사회 보장 번호 만 사용하십시오. 양식 8606을 제출해야하는 경우 별도 양식을 사용해야합니다.
단계
제 1 부 완성. 전년도의 전액 공제 불가능한 IRA 기부금을 다음 해 4 월 15 일까지 추가하고 1 부에 결과를 입력하십시오. 2 부에 전체 세금 기준을 추가하고 3, 4, 5 행에 대한 지시 사항을 따르십시오. 연말에 모든 SEP 및 SIMPLE IRA의 값을 더하고 미해결 롤오버를 더하고 결과를 Line 6에 입력해야합니다. 전통적인 SEP 및 SIMPLE IRAs의 배포판을 함께 추가하고 Line 7에 결과를 입력하십시오. 라인 8의 SEP, SIMPLE 및 전통 IRA에서 전환 한 금액입니다. 9 ~ 15 행에 대한 지침을 따르십시오. 이로써 기존 IRA의 총 기반이 결정됩니다.
단계
파트 II를 완료하십시오. SIMPLE 또는 기존 IRAs 또는 SEP 계정의 일부 또는 전부를 변환 한 경우에만이 단계를 수행하십시오.
단계
Roth IRA에서 배포본을 가져온 경우 Part III을 작성하십시오. 적격 한 최초 주택 구입을 위해 Roth IRA 페널티가 부과되지 않는 한 최대 $ 10,000까지 인출 할 수 있습니다.
단계
양식 2에 서명하고 날짜를 기입하십시오.