차례:
단계
FBO는 모든 IRA 관리자에 의해 업계 전반에서 인정되는 용어입니다. 자산 보관과 함께 IRA의 관리 체인을 유지하는 데 도움이됩니다. 보관 담당자가 돈을 보유한 사람은 누구입니까?
산업 사용
용도
단계
FBO는 자기 주도, 계승, 교육 및 전송 IRA 구조에 사용됩니다. 후견인은 항상 FBO 이후 지정된 자산에 대한 권리가있는 사람과 함께 첫 번째로 나열됩니다.
배포판 확인
단계
수탁자 - 수탁자 이체가 이루어지면 수표는 새 수탁자 FBO에게 지급됩니다. 이것은 롤오버와 달리, 수표를 현금화 할 수있는 이유는 수표가 귀하에게 지급되기 때문입니다.
의미
단계
FBO 지정의 중요성은 국세청 (IRS)에 있습니다. FBO를 통해 이루어진 자금 이동 및 이전은 1099-R을 생성하지 않으므로 세금을 발생시키지 않습니다.
오해
단계
모든 FBO 지정을 IRA 계정으로 혼동하지 마십시오. FBO는 신뢰 또는 자선 기부금 지정에도 활용 될 수 있습니다.