차례:
401 (k) 플랜을 사용하면 퇴직 저축을위한 소득 중 일부를 책정 할 수 있으며, Internal Revenue Code는 다양한 세금 공제 혜택을 제공합니다. 세법은 변경 될 수 있으며 규칙은 주마다 다를 수 있으므로 법이 귀하의 특정 상황에 어떤 영향을 줄 수 있는지 세무 전문가에게 확인하십시오.
401 (k) 기고의 세금 영향
귀하의 401 (k) 플랜에 기여하면 프런트 엔드에서 절약 할 수 있습니다. 귀하의 기부금 및 고용주가 작성한 기부금은 연방 소득세의 대상이 아니기 때문입니다. 그러나 급여세 면제 대상이 아니므로 사회 보장비와 메디 케어 세금을 납부해야합니다. 대부분의 주에서는 기부금 면제를위한 연방 조세 규정을 준수하지만 일부는 세금 공제를합니다. 예를 들어 매사추세츠 주에서는 파트너 및 개인 사업자를 대신하여 401 (k) 플랜에 대한 기부가 허용되지 않습니다.
401 (k)
일반적으로 소득을 실현할 때마다 매년이자 지불인지 또는 주식 판매로 얻는 이익이든 상관없이 돈에 대한 세금을 납부해야합니다. 그러나 401 (k) 플랜은 세금 보호 계정이므로 돈이 계좌에 남아있는 동안 이익에 대한 세금을 내지 않아야합니다. 이렇게하면 귀하의 계정 잔액이 빠르게 증가합니다. 일부는 Uncle Sam으로 보내지 않고 모든 수익을 재투자 할 수 있기 때문입니다.
401 (k) 계획의 분포
401 (k) 플랜의 분배금은 귀하가 인출을하는 연도의 경상 소득으로 계산되므로, 낮은 자본 이득 비율보다는 한계 세율로 과세됩니다. 대부분의 주에서는 401 (k) 플랜에서 세금을 부과하는 IRS와 동일한 규칙을 따릅니다. 그러나 일부는 세금 면제 401 (k) 플랜 배포판을 제외하고 특별한 예외가 있습니다. 예를 들어, 월스트리트 저널에 따르면, 일리노이주는 주 소득세에서 401 (k) 배급을 면제합니다.
조기 인출
59 1/2을하기 전에 401 (k) 플랜에서 돈을 내면 IRS는 귀하가 예외 조항 중 하나에 해당하지 않는 한 귀하의 배당금에 10 %의 벌금을 부과합니다.예외적으로, 영구적으로 장애가 있거나 상속 된 401 (k) 플랜에서 수혜자로 배포본을 복용하는 경우, 해당 연도의 조정 총소득의 10 %를 초과하는 의료비가 포함됩니다. 대부분의 주에서는 조기 인출에 대해서는 유사한 벌금이 부과되지만, 예외적 인 경우 캘리포니아는 2.5 %의 조기 인출 철회를 부과합니다.