차례:
단계
401k는 계정 보유자가 기부금에 세금을 지불하지 않고 은퇴를 위해 기부 할 수있는 급여 지연 계획입니다. 401k 내부의 돈은 철회 될 때까지 과세되고, 철회 된 모든 자금에 대해 정상 소득세가 부과됩니다. 401k 계정은 개인 계정이므로 공동으로 소유 할 수 없습니다.
401k 기본 사항
401k 롤오버 기본 사항
단계
401k 롤오버를 사용하면 계정 소유자가 세금이나 벌금을 내지 않고도 401k 계정의 자금을 다른 자격있는 계정으로 이동할 수 있습니다. 공인 어카운트는 일반적으로 전통적인 IRA 및 기타 401k 계획입니다. 면세 롤오버 자격을 얻으려면 401k에서 가져온 금액을 60 일 이내에 새 은퇴 계좌에 재 적립해야합니다. 401k 롤 오버는 양식 1099-R에 IRS에보고됩니다.
401k 롤오버 규칙
단계
401k 롤오버는 두 가지 방식으로 발생할 수 있습니다. 첫 번째 방법은 자금이 계좌 소유자의 소유가되는 것을 허용하지 않습니다. 자금이 전자로 새 계좌로 이체되거나 수표가 새 계좌로 발행됩니다. 어느 쪽이든, 그러한 송금은 원래 계정과 동일한 납세자 ID를 가진 계좌로만 이체 될 수 있습니다. 두 번째 방법은 자금을 계정 보유자에게 직접 배포합니다. 이 경우 플랜 관리자는 세금 분배를 위해 20 %의 원천 징수를해야합니다. 그러나 롤오버를 면세로 처리하려면 전액을 60 일 이내에 동일한 납세자 ID를 가진 새 계좌에 입금해야합니다.
401k 펀드를 배우자에게 양도
단계
모든 롤오버는 동일한 소유자와 납세자 ID 번호가있는 계정간에 발생해야하기 때문에 배우자의 401k로 직접 롤오버 할 수있는 방법이 없습니다. 무제한의 돈이 배우자간에 면세로 이전 될 수 있지만, 401k 계획에 대한 기여는 급여 연기를 통해서만 가능할 수 있습니다. 한 배우자의 401k에서 다른 한 곳으로 돈을 얻는 유일한 방법은 하나의 401k 계획에서 자금을 인출하고 다른 배우자의 401k 계획에서 원천 징수를 늘리는 것입니다.