차례:
전통적인 IRA 또는 개별 은퇴 계좌는 계좌에 대한 기여금에 대해 세금 공제를 제공하고 계좌에 남아있는 한 세금을 면제받을 수 있도록함으로써 은퇴 비용을 절약 할 수 있도록 도와줍니다. 그러나 계좌에서 돈을 인출 할 때는 과세 대상 소득으로 포함시켜야합니다. 국세청은 은퇴하기 전에 돈을 꺼내는 것을 금지하지 않지만, 59 세가되기 전에 돈을 인출하면 소득세 이외에 10 %의 벌금을 내야합니다.
단계
금융 기관에서 제공하는 필수 서류를 작성하십시오. 각 금융 기관은 약간 다른 형식을 가지고 있습니다. 이 양식에는 귀하의 성명, 주소, 사회 보장 번호 및 귀하의 계좌 정보와 같은 신원 정보를 제공해야합니다.
단계
다음 해 1 월 말까지 금융 기관으로부터 양식 1099-R을받습니다. 세금 신고를하려면이 양식이 필요하므로 2 월 1 일까지 수령하지 않은 경우 금융 기관에 문의하십시오.
단계
귀하의 양식 1099-R 1면에있는 양식 1040의 15a 줄 또는 양식 1040A의 11a 줄에있는 전통적인 IRA 철회 총액을보고하십시오.
단계
양식 1040-a의 상자 2a에있는 과세 대상 부분을 양식 1040의 15b 줄 또는 양식 1040a의 11b 줄에보고하십시오. 전통적인 IRA에 공제 할 수없는 기부를하지 않는 한, 과세 액은 총 금액과 같습니다. 59 세 이상인 사람은 끝났습니다.
단계
IRA 철회시 59 살이 아닌 사람은 5329 양식을 작성하십시오. 이 양식은 조기 철수 예외를 문서화하여 배포판에 10 % 벌금을 추가로 지불하지 않거나 벌금이 얼마나 많이 계산되는지 계산합니다. 면제가있는 경우 2 행 옆에 코드를 작성하십시오. 예를 들어,이 교육 프로그램을 높은 교육비로 사용하는 경우 "08"이라고 기입하십시오. 전체 목록은 5329 지침 (자원 참조) 양식에서 찾을 수 있습니다. 패널티를 갚아야하는 경우 양식 1040의 58 행에 금액을보고하십시오.