차례:
회사의 대차 대조표에 기재된 현금 금액에는 실제 통화, 은행 계좌 및 미등기 수표가 포함됩니다. 회사의 사업이 일시적인 어려움을 겪을 경우 강력한 현금 균형을 유지하면 쿠션을 제공합니다. 회사는 대차 대조표의 "Current Assets"섹션, 현금으로 전환되거나 1 년 이내에 사용 될 것으로 예상되는 자산을 보여주는 섹션에서 현금 잔액을보고합니다. 대차 대조표의 현재 자산 섹션에있는 다른 모든 항목과 총 유동 자산 금액을 제공받은 경우 회사의 현금 금액을 계산할 수 있습니다.
단계
회사의 대차 대조표의 "Current Assets"섹션에서 단기 투자, 매출 채권, 재고 및 공급과 같은 비 현금 항목의 금액을 찾습니다. 예를 들어, 회사의 대차 대조표가 단기 투자로 $ 50,000, 미수금으로 $ 60,000, 재고로 $ 10,000, 공급 장치에서 $ 5,000를 차지한다고 가정합니다.
단계
비 현금 자산의 합계를 계산하십시오. 이 예에서 비 현금 자산의 $ 125,000에 해당하는 $ 50,000, $ 60,000, $ 10,000 및 $ 5,000의 합계를 계산하십시오.
단계
대차 대조표의 "Current Assets"섹션 맨 아래에 나열된 회사의 총 유동 자산 금액을 찾습니다.이 예에서는 회사가 총 현재 자산에서 200,000 달러를 표시한다고 가정합니다.
단계
회사의 현금 수지를 계산하기 위해 총 유동 자산에서 비 현금 유동 자산 금액을 뺍니다. 이 예에서는 $ 200,000에서 $ 125,000를 뺀 다음 현금으로 $ 75,000을 얻습니다.