차례:
종업원 401k 플랜의 자금은 값 비싼 세금 벌과를받지 않고 두 가지 유형의 계좌 중 하나에 롤오버 할 수 있습니다. 이 두 가지 롤 오버 옵션에는 새로운 고용주와의 새로운 401k 계좌로의 이체 또는 개별 퇴직 계좌 (IRA) 로의 입금이 포함됩니다. 401k에서 선진 교육 또는 529 계획과 같은 세금 혜택이있는 교육 저축 프로그램을위한 기금 사용에 대한 과세 연기는 없습니다.
새로운 401k 계정으로 롤오버
401k 계좌 소유자가 한 고용주에게 다른 고용주를 맡길 때 그는 일반적으로 몇 가지 옵션이 제공됩니다. 그는 401k 계획에서 누적 된 자금을 인출 할 수 있으며, 자금을 롤오버하거나 현재 계정에 자금을 보유 할 계정을 선언 할 수 있습니다. 401k 계획을 제공하는 새로운 고용주를 위해 일하는 직원들은 새로운 계획에 등록하고 기존 401k에서 누적 된 모든 자금을 새로운 401k로 압류함으로써 일반적으로 이익을 얻습니다.
IRA로 롤오버
IRA는 401k 프로그램과 유사한 과세 혜택을 제공합니다. 일자리를 자주 바꾸는 직원은 계획이 진행됨에 따라 기금이 번창 할 수있을만큼 충분히 긴 401k 계획에 등록되어 있지 않습니다. 계정을 통합하는 것은 이전 고용주의 문자열로 여러 계정을 유지하는 것보다 바람직합니다. IRA는 철수에 대한 과세 나 조기 철수로 인한 세금 징수없이 401k 펀드를 통합하는 안전한 롤오버 수단을 제공합니다.
529 계정 관리
529 계정은 누적 된이자에 대한 과세없이 투자 증가를 위해 저축을 예금 할 수있게합니다. 이 자금은 또한 고등 교육의 적격 한 비용을 지불 할 때 세금이 면제됩니다. 다양한 저축 계획에 사용할 수있는 돈은 대학 비용을 예상하는 사람이 정규 529 예금을 포함하도록 나누어야합니다. 529 대학 기금은 개별 아동을 위해 분리 될 필요가 없으며 가족의 성인에게도 사용될 수 있습니다.
IRA 또는 401k에서 529 계정으로 지불
529 대학 기금 계좌로의 지불은 IRA에서 면세되지 않습니다. 그러나 계좌 소지자 또는 자녀 또는 손주들의 고등 교육을 위해 사용될 경우 IRA 기금에 대한 초기 인출 벌금은 면제됩니다. 401k의 기금에는 529 또는 교육을 위해 사용될 때 세금 공제가 제공되지 않습니다. 401k 기금은 IRA에 기부하여 교육비를 직접 지불함으로써 가장 잘 사용됩니다.