차례:
당신이 은퇴 할 때까지 당신이 그것을 만지지 않을 것이라는 기대로 당신의 401 (k) 계획에 돈을 넣었을 지 모르지만, 당신이 대학 수업을 위해 돈의 일부를 이용할 수 있는지 궁금해 할 수도 있습니다. 학교에 다시 돌아가거나, 둥지를 떠날 준비가되어있는 자녀가 있더라도 401 (k)는 사용할 수있는 자금 원이 될 수 있지만, 돈을 액세스하는 방법은 세금 결과에 중요한 영향을 미칩니다.
돈 인출
59 1/2을 넘으면 원할 때마다 401 (k) 플랜에서 돈을 인출 할 수 있습니다. 그러나 그 나이에 이르지 않은 경우, 직장을 그만두고 55 세 이상이거나 경제적 어려움이있는 경우를 포함하여 제한된 상황에서만 돈을 인출 할 수 있습니다. 국세청 (IRS)은 즉각 적이고도 과중한 재정적 필요성을 요구하지만 각 401 (k) 플랜은 자격 요건을 스스로 결정할 수 있습니다. 따라서, 귀하의 계획에 따라, 대학 등록금이 고난 분배의 허용 가능한 이유 일 수 있습니다. 하지만 그렇지 않은 경우 대학 진학 계획에서 탈퇴 할 수 없습니다.
철회의 세금 결과
401 (k) 플랜에서 돈을 가져갈 때, 귀하가 과세 소득의 일부로 포함시켜야합니다. 귀하가 59 1/2 세 이상인 경우에도 마찬가지입니다. 59 1/2까지 기다리는 이점은 어떤 이유로 든 돈을 가져갈 수 있으며 10 %의 초기 인출 페널티를 추가로 낼 필요가 없다는 것입니다. 국세청은 벌금에 대한 몇 가지 예외 사항을 인정하지만 고등 교육 비용에 대한 조기 철수 예외는 없으므로 대학 학비로 401 (k)를 탭하면 소득세 및 10 %의 인출 초기 벌금이 부과됩니다. 그것은 경제적 어려움의 자격이 있습니다.
401 (k) 대부 대안
IRS는 또한 귀하의 401 (k)로부터 대출을 허용 할 계획을 허용합니다. 그것은 각 계획에 달려 있습니다. 그래서 당신의 계획이 대출을 허용하지 않는다면, 당신은 운이 없게됩니다. 그러나 대출이 허용되는 경우 최대 5 만 달러 또는 기금 계좌 잔액 절반 중 적은 금액을 빌릴 수 있습니다. 학비 지불을 포함하여 어떤 목적 으로든 대출금을 사용할 수 있습니다. 그런 다음 5 년 동안 월급 공제를 통해 대출금을 상환합니다. 대출에 대한이자를 지불해야하지만, 그이자는 401 (k) 계획에 다시 반영됩니다.
대출 세금 시사점
대출은 401 (k) 플랜의 과세 대상으로 계산되지 않습니다. 즉, 돈을 꺼내면 소득세 또는 조기 인출 벌금을 물을 필요가 없습니다. 그러나 직장을 그만두면 대출금을 즉시 지불하지 않는 등 채무 불이행을하면 남은 잔액이 과세 대상으로 계산됩니다. 예를 들어, 대학 수업료를 위해 1 만 달러를 빌리 자. 대출 잔액 $ 8,000까지 지불하면 해고하고 잔액을 상환하지 않습니다. 마지막 8,000 달러는 과세 소득으로 간주되며 10 %의 조기 철수 벌금이 부과됩니다.