차례:
수표 및 기타 지불 유형에는 적용되지 않는 현금 예금에 대한 추가보고 요구 사항이 있습니다. 은행은 의심스러운 현금 예금과 10,000 달러 이상의 대규모 현금 예금을보고해야합니다. 은행은 통화 거래 보고서를 제출하여 국세청 (IRS)에 은행에 큰 현금 예치금이 있음을 알립니다. 이는 양식 8300과 다른 유형의 비즈니스 파일입니다.
거래 정의
예금주가 1 만 달러의 현금을 예금하지 않은 경우에도 은행은 통화 거래 보고서를 제출할 수 있습니다. 이 규정은 예금이 아닌 단일 거래를 말합니다. 따라서 예금 전액이 동일한 거래의 일부라고 생각되면 은행은 보고서를 발행해야합니다. 사업체의 경우, 이는 하루 소득의 예금을 의미합니다. 예를 들어, 소매점에서 하루 6,000 달러의 현금을 예치하고 그 다음날 5,000 달러를 입금하면 은행은 두 가지 거래를 기록하고이를 IRS에보고하지 않습니다. 관리자가 아침 6,000 달러, 저녁 5,000 달러를 예금하면 은행은 1 건의 예금 거래가 11,000 달러라고보고합니다.
수상한 활동 보고서
은행은 의심스러운 활동 보고서를 IRS에 제출할 수도 있습니다. 은행은 고객이 불법적 인 사업으로 돈을 세탁하거나 돈을 도난하거나 다른 범죄를 저지르고있는 것으로 보이는 경우에만이 양식을 보냅니다. 보증금은 최소 5,000 달러입니다. 은행은 크기 보증금에 대한 수상한 활동 보고서를 제출할 수 있습니다. 또한 은행은 용의자가 최소 $ 10,000를 예치하면 의심 거래 보고서와 함께 통화 거래 보고서를 작성합니다.
신분증
은행은 예금자가 큰 현금 입금을하기 위해 추가 서류가 필요하다는 것을 의미하는 통화 거래 보고서를 작성할 때 예금자의 신원을 증명해야합니다. 국세청 (Internal Revenue Service)에 따르면, 예금주를 식별하는 증거가 아니라 고객을 인식하는 창구 직원과 같은 은행과의 기존 관계가 있습니다. 소액의 예금에는 은행의 서명이나 직불 카드 또는 신용 카드가 허용되지만 예금자는 큰 예금의 경우 여권, 운전 면허증, 군 신분증 또는 기타 정부에서 발급 한 신원 확인 서류를 제공해야합니다.
머니 서비스 리포트
은행이 다른 나라의 예금자 친척에게 수표를 보내거나 여행자 수표를 발행하는 것과 같이 돈 서비스를 제공 할 때 별도의 의심스러운 거래 보고서가 있습니다.이 보고서는 표준 현금 예금의보고 임계 값의 절반으로 의무적으로 발행되므로 은행 의심스러운 거래가 $ 2,500보다 큰 경우 IRS에 보고서를 보냅니다.