차례:
개인 고용주를 위해 일하는 사람들은 종종 401 (k) 플랜에 액세스 할 수 있습니다. 그러나 교회, 학교 또는 병원과 같이 비영리 단체 또는 공공 단체를 위해 일하는 사람들은 종종 403 (b) 플랜을 이용할 수 있습니다. 고용주를 통해 403 (b) 플랜을 이용할 수 있다면 해당 플랜 및 IRA에 기부 할 수 있습니다.
근로 소득 만
403 (b)에 기여할 수있는 유일한 소득 형태는 근로 소득입니다. 403 (b) 플랜에 기부하는 돈은 세금 전 세율로 월급에서 직접 나오므로 과세 소득과 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 마찬가지로, IRA에 기부 할 수있는 유일한 수입은 수입입니다. 이자 소득, 배당 소득 또는 다른 형태의 선거구없는 소득으로 IRA에 자금을 지원할 수 없습니다.
기부 한도
403 (b) 플랜과 IRA에는 서로 다른 기부 한도가 있습니다.즉, 403 (b) 플랜과 IRA 둘 다 사용할 수있는 경우 모두 기여할 수 있습니다. 두 계획과 관련된 기부 한도액은 IRS에 의해 설정되며 수시로 변경됩니다. 연례 IRA 기부를하기 전에 IRS 또는 CPA 또는 세금 준비 담당자에게 확인하십시오. 2010 년, 403 (b)의 기부 한도는 49 세 이하 근로자의 경우 16,500 달러이고 50 세 이상 근로자의 경우 22,000 달러입니다. IRA에 대한 2010 년 기부 한도는 49 세 이하 근로자에게는 5,000 달러이며, 50 세 이상 근로자에게는 6,000 달러입니다.
포트폴리오 균형 맞추기
은퇴를 위해 저축 할 때 균형 잡힌 포트폴리오를 구축하는 것이 중요하며 403 (b)와 IRA에 모두 기여하면 균형을 이룰 수 있습니다. 주식의 일부와 채권의 추가 금액을 투자하려는 경우 주식 시장과 채권 시장의 대부분의 IRA에 대부분 403 (b)를 투자하도록 선택할 수 있습니다. 물론, 수시로 포트폴리오를 재조정하여 근본적인 증권 변동의 가치로 원하는 투자 조합이 유지되도록해야합니다.
로스 대. 전통적인
전통적인 IRA, Roth IRA 또는이 두 가지 조합을 통해 403 (b) 투자를 보완하도록 선택할 수 있습니다. 전통적인 IRA를 선택하는 경우, 세금 면제 혜택을 받으 나, 은퇴 할 때 현행 요금으로 소득세를 납부해야합니다. Roth IRA를 선택하면 즉각적인 세금 공제를 포기하게되지만 대신에 은퇴시 세금 면제 철회 약속을 받게됩니다. 하나의 계획에 전체 연간 기여금을 투자하거나 두 가지 유형의 계획간에 기부금을 분할 할 수 있습니다.