차례:
연금 플랜은 고용주가 퇴직하는 동안 유자격 직원에게 고정 수입을 제공하기 위해 설립 한 퇴직 연금입니다. 연금 플랜은 일반적으로 55 세를 조기 퇴직 연령으로 지정합니다. 65 세까지 모금을 시작하면 완전 연금 혜택이 지급됩니다. 대부분의 연금 플랜에서 대출 및 조기 분배가 허용되지 않지만 고용주와상의하여 특정 옵션을 결정하십시오.
정의 된 이익
연금 플랜은 은퇴 기간 동안 고정 수입 흐름을 제공하도록 고안되었습니다. 확정 급여 제도는 고용주가 독점적으로 기금을 지원하는 비 선택 적 계획입니다. 본질적으로, 돈은 당신이 은퇴 할 때까지 당신 것이 아닙니다. 실제로, 귀하는 최소한 5 년 동안 고용주에게 충분한 권리가 주어져야합니다. 기득권은 그 돈을 소유하는 것을 가리키는 용어입니다. 귀하가 퇴사하지 않고 회사를 떠날 경우 연금 혜택을받지 못합니다. 기득권이 있고 회사를 떠날 경우, 귀하는 귀하의 이익을 보장 받게됩니다. 수당은 고용주를 위해 일한 기간에 따라 결정됩니다. 이 계획은 조기 배포 나 대출을 허용하지 않습니다.
확정 기여 제도
확정 기여 연금 플랜은 특정 소득 혜택을 약속하지 않습니다. 대신, 참가자, 고용주 또는 두 사람은 매년 별도로 정해진 소득의 일정 비율을 공헌합니다. 기부금은 현금 가치로 투자되고 커집니다. 회사를 떠날 경우 자산을 롤오버 할 수 있습니다. 이 계좌에는 조기 분배 규정이나 대출 수당이있을 수 있습니다. 플랜 관리자는 국세청 (Internal Revenue Service) 규정에 따라 플랜에서 수용 할 수있는 조항에 대한 세부 정보를 제공합니다.
국세청 규정
국세청은 은퇴 예금 계좌에서 조기 분배되면서 퇴직보다 저축 목적으로 과세 구조를 사용하는 사람들을 완화합니다. 대부분의 퇴직 저축 예금으로 59 세 1/2로 간주되는 퇴직 연령 이전에 분배금을받는 것에 대한 벌칙은 10 퍼센트입니다. 계획 관리자에게 연락하고 배포 양식을 요청하여 배포판을 가져옵니다. 당신은 귀하의 기부이거나 완전히 기득권을 가진 자산을 가져갈 수 있습니다. 일부 확정 기여 제도는 대출을 허용합니다. 돈을 갚을 수 있다면 이것은 좋은 대안입니다. 대출은 퇴직 기금을 침식하지 않으며 귀하는 자신의 이익을 되돌려받습니다. 국세청 (IRS)에서는 50,000 달러에 액세스 할 수 있지만, 귀하의 기득권자 계획 금액의 50 %를 차용 한 것으로 간주합니다.
예외
국세청 (IRS)은 확정 기여 제도에 대한 10 % 벌금을 일부 예외로 인정합니다. 자신, 자녀 또는 손자를 위해 첫 주택을 구입, 개조 또는 리모델링 할 때 $ 10,000을 사용할 수 있습니다. 대학 교육비에는 벌금 면제가 있습니다. 유질 처분이나 퇴거를 방지하기 위해 확정 기여 부담금을 사용할 수 있습니다. 또 다른 예외는 귀하의 총 연간 소득의 7.5 퍼센트를 초과하는 초과 의료비를 지불하기 위해 배급을 사용하는 것입니다. 비록 당신이 흔들림에 대한 자격이있다 할지라도, 배포판을 소득으로 기록 할 필요가 있습니다.