차례:
당신이 은퇴하고 401 (k)를 두드리기 시작하면, 당신은 축하하는 유일한 사람이 아닙니다. 국세청 (Internal Revenue Service)은 또한 401 (k) 둥지 알에 일부 세금을 납부하기 시작하기 때문에 흥분됩니다. 은퇴 할 때 55 세가 넘으면 조기 철수 처벌을받지 않아도됩니다. 그러나, 귀하는 여전히 소득세를 납부해야합니다. 세법은 수시로 바뀔 수 있으므로 세금 전문가에게 문의하여 401 (k) 인출에 대한 세금이 부과되는 방식을 결정하십시오.
인출 전까지 세금이 부과되지 않습니다.
퇴직만으로는 401 (k) 플랜의 돈에 관해서는 과세 대상으로 간주되지 않습니다. 모든 401 (k) 계정은 세금으로 보호됩니다. 즉, 돈이 계좌에있는 동안 세금을 내지 않아도됩니다. 예를 들어 주식 100 주를 팔아 1,000 달러의 이익을 올렸다고 가정 해보십시오. 일반적으로 1,000 달러에 세금을 내야합니다. 그러나 그 이익이 401 (k) 계획안에서 만들어지면, 그 당시에는 세금을 내지 않아도됩니다. 그래서 당신의 401 (k)에 세금을 부과하는 것이 은퇴가 아니라 분배를받는 것입니다. 몇 년 동안 401 (k)에서 돈을 가져가는 것을 연기하면 그때까지는 세금을 내지 않을 것입니다.
연방 소득세
401 (k) 배포판은 경상 소득 세율로 과세됩니다. 즉, 총 소득이 높을수록 401 (k) 인출시 지불하는 이자율이 높아집니다. 401 (k) 자산이 주식 시장에 투자되었다고하더라도, 귀하의 배당금은 장기 자본 이득 비율로는 적합하지 않습니다. 예를 들어, 10,000 달러를 내면 15 % 세금 군에 속하면 연방 소득세로 1,500 달러를 지불하게됩니다. 그러나 귀하가 35 % 대 브리프에 속해 있다면 같은 10,000 달러 분배금에 3,500 달러의 소득세가 부과됩니다.
주 소득세
많은 주에서는 401 (k) 배포판을 IRS와 동일한 방식으로 수입으로 취급하지만 일부는 면제를 통해 지불하는 금액을 줄일 수 있습니다. 예를 들어, 일리노이 주에서는 일리노이 주 소득세에서 과세 대상 401 (k) 플랜 배분을 제외 할 수 있습니다. 아이오와 (Iowa)와 콜로라도 (Colorado)를 포함한 다른 주에서는 주 소득세에서 401 (k) 배급금을 포함한 일정 금액의 퇴직 소득을 제외시킬 수있는 면제 혜택을 제공합니다.
필요한 분배를하지 않는 것에 대한 벌칙
은퇴 한 해의 401 (k) 플랜 또는 70 1/2을 돌리는 해 중 나중에 오는 시점에 최소 필수 배포판을 시작해야합니다. 철수해야하는 금액은 예상 수명과 계정의 가치를 기반으로 계산됩니다. 필요한 금액을 인출하지 못하면 국세청에서 50 %의 세금을 부과합니다. 예를 들어, 401 (k)에서 1 만 5 천 달러를 인출하기로되어 있다고 가정 해 보았지만 3 천 달러 만 냈습니다. 12,000 달러를 인출하지 못했기 때문에 IRS에 6,000 달러의 세금을 내야합니다.