차례:
회사를 떠날 때, 401k 참가자들은 은퇴 계획과 관련하여 몇 가지 선택을해야합니다. 계획 참가자는 모든 개별 롤오버 옵션을 탐색해야하지만 각 옵션의 고유 한 세금 영향을 인식해야합니다.
아무것도하지 마세요
5,000,000 달러보다 큰 잔고로, 401k 참가자는 이전 고용주와 그들의 계좌를 떠날 수 있습니다.
현금 인출
일시불 분배로 국세청이 위임 한 20 % 세금 원천 징수 수수료가 부과됩니다. 59 1/2 미만의 참가자에게는 10 %의 조기 철수 벌금이 부과됩니다. 모든 참가자의 경우 20 % 세금은 연말에 납부 할 소득세로 계산되지만 10 %는 그렇지 않습니다.
새로운 회사의 401K로 롤오버
401k 계획을 새로운 회사의 401k 계획으로 옮기면 국세청이 부과하는 세금이나 벌금이 부과되지 않습니다.
정규 IRA로 롤오버
60 일 이내에 이동하는 한 세금은 아무런 영향없이 일반 IRA로 전환 될 수 있습니다.
Roth IRA로 롤오버
401k 돈은 세전 기금이며 Roth IRAs는 세후 기금을 포함하기 때문에 참가자는 IRS 규칙을 준수하기 위해 401k 돈에 세금을 납부해야합니다.
자기 주도 IRA로 롤오버
이 옵션은 상품, 부동산 및 세금 유치권과 같은 금융 상품에 대한 투자를 허용합니다. 60 일 규칙도 적용됩니다.