차례:
생명 보험에 가입 한 사람이 사망하면 정책의 수혜자는 종종 엉클 샘이 수입이나 재산세에 대한 수입을 삭감할지 여부를 궁금해합니다. 그러나 죽어가는 것이 생명 보험의 가치를 활용하고 세금 영향을받는 유일한 방법은 아닙니다. 현금 가치 정책에 대한 인출 및 대출은 즉시 또는 미래에 과세 될 수 있습니다.
사망 혜택 및 소득세
흔하지 않은 다른 사람의 생명 보험을 구입하기 위해 돈을 지불하지 않는 한, 수익금에 대해 소득세를 납부하지 않아도됩니다. 예를 들어, 배우자가 귀하를 자신의 생명 보험 정책의 수혜자로 지명하는 경우, 귀하는 사망시 정책 세의 사망 혜택을 받게됩니다. 그러나 사망일과 보험 회사가 수표를 자른 날짜 사이에 사망 혜택에 대해 지불 한이자는 과세 소득으로 간주됩니다.
사망 혜택 및 부동산 세
사망자가 보험을 소유하거나 재산이 수혜자가 아니면 생명 보험금은 사망자 재산의 일부로 포함되지 않습니다. 정책이 다른 사람의 소유이고 사망 혜택을 받기 위해 다른 사람의 이름을 밝히면 해당 정책 수익금은 사망자의 과세 대상 재산에서 제외되고 재산세가 모두 면제됩니다. 예를 들어, 자신의 인생에 대한 정책을 사서 배우자를 수익자로 지명 한 경우 수익금은 귀하의 재산에 포함됩니다. 그러나 귀하의 배우자가 귀하의 생활에 대한 정책을 구입하고 자신을 수혜자로 지명 한 경우 수익금은 귀하의 재산에 포함되지 않습니다.
현금 가치 인출
현금 가치를 축적 한 전 생애 정책이있는 경우, 귀하의 정책에서 탈퇴 할 수 있습니다. 귀하의 인출이 귀하가 지불 한 보험료 액을 초과하지 않는 한, 각 인출은 계속 세금이 면제됩니다. 그러나 인출 한 금액이 귀하가 지불 한 보험료 금액과 같으면 이후의 인출액은 과세 대상 소득으로 간주됩니다. 예를 들어, 보험료로 12,000 달러를 지불했고 작년에 5,000 달러를 냈다고 가정 해보십시오. 그 후 첫 번째 7,000 달러는 면세이지만, 7,000 달러를 초과하는 현금 가치 인출은 과세 소득으로 간주됩니다.
생명 보험 대출
귀하의 생명 보험에서 돈을 인출하는 대신, 귀하는 귀하의 보험의 현금 가치에 대한 대출을 고려할 수 있습니다. 다른 대출과 마찬가지로, 국세청 (Internal Revenue Service)은 대출 금액을 귀하가 인출 할 때 과세 소득으로 간주하지 않습니다. 그러나 정책이 만료되면 IRS는 귀하가 대출 잔액을 지불하기 위해 귀하의 정책에서 충분한 현금을 가져간 것으로 간주합니다. 그 금액이 보험료로 지불 한 금액을 초과하는 경우 실제로 돈을 내지 않았더라도 그 초과 금액은 과세 소득으로 계산됩니다.