차례:
로스 개인 퇴직 계좌의 장점은 대부분의 다른 퇴직 연금 플랜과 달리 모든 연령의 계좌를 개설 할 수 있다는 것입니다. 단 두 가지 요구 사항은 소득을 얻었고 근로 소득이 최대 허용 한도를 초과하지 않는다는 것입니다. Roth IRA는 은퇴를 위해 저축을 늦게 시작하는 경우 특히 유용 할 수 있습니다. 필수 최소 배분 규칙의 적용을받지 않기 때문입니다.
자금 조달 규칙
근로 소득 규칙
근로 소득은 고용에서 얻은 급여 또는 임금입니다. 재능있는 돈, 투자 수입, 임대 수입 또는 연방 급여는 포함되지 않습니다. 기여할 수 있는지 여부를 결정할 때, 국세청 (Internal Revenue Service) 규칙에 따르면 귀하는 귀하를 사용해야합니다.
기부 규칙
Roth IRA는 수정 된 AGI 및 신청 상태에 따라 소득 제한 및 규칙과 2 가지 기여 수준을가집니다.
- 수정 된 AGI가 첫 번째 소득 수준에 해당하는 경우 허용되는 최대 금액을 기부 할 수 있습니다. 최신 정보에 따르면 49 세 이하인 경우 5,500 달러, 50 세 이상인 경우 6,500 달러입니다.
- 해당 연도의 근로 소득이 기여금 한도보다 적은 경우, 근로 소득에 대해서만 기여할 수 있습니다. 예를 들어 연간 근로 소득이 4,000 달러라면 투자 할 수있는 최대 금액입니다.
- 수정 된 AGI가 두 번째 범위에 속하면 투자가 허용되는 금액이 감소하기 시작하고 수입이 최대 허용 한도에 도달하면 단계가 0이됩니다.
예를 들어, 결혼 신고서를 함께 제출하는 경우 소득 한도액을 183,000 달러 미만으로 적립해야합니다. 그러나 소득이 183,000 달러에서 192,999 달러 사이라면 기부금이 줄어 듭니다. 소득이 193,000 달러를 초과하면 Roth IRA에 기부 할 수 없습니다.
부모와 젊은 투자자를위한 정보
미성년 자녀의 법적 후견인은 자녀의 이름으로 Roth IRA를 열 수 있습니다. 자녀가 기여하는 금액은 직장에서 얻는 금액 이상일 수는 없지만, 그 아이의 돈 만이 자격이 있다고 말하는 규칙은 없습니다. 예를 들어, 자녀가 아르바이트에서 3,000 달러를 벌어 들인 경우, 그 자녀가 가장 많이 기여할 수있는 것은 3,000 달러입니다. 그러나 부모님이나 조부모님으로부터 1,000 달러를, 자기 돈으로 2,000 달러를 투자 할 수 있습니다.
이전 투자자를위한 정보
퇴직자가 Roth IRA에 직접 기여할 수는 없지만 대안 옵션이 있습니다.:
- 배우자가 결혼하고 배우자가 아직 일하면 배우자가 기여할 수 있습니다.
- 전통적인 IRA를 Roth IRA로 옮길 수 있습니다. 소득세에 영향을 미쳐 일부 투자자에게는 현명하지 못한 선택이 될 수 있지만 Charles Schwab은 어떤 상황에서는 의미가 있다고 말합니다. 예를 들어, 은퇴 자금을 마련 할 필요가 없으며 상속인에게 계좌를 맡기고 싶다면 이치에 맞을 수 있습니다.
- 401 (k)의 세후 부분을 Roth IRA로 옮길 수 있습니다.