차례:
투자자들은 때때로 투자 계정을 폐쇄하는 것이 유리하다고 결정합니다. Fidelity와 Roth 개인 퇴직 계좌가있는 경우 계좌를 해지하고 계좌를 다른 Roth 계좌로 이체하거나 단순히 자금을 인출 할 수 있습니다. 그러나 Roth IRA를 폐쇄하면 철수가 자격있는 배포가 아닌 경우 세금 책임을 질 수 있습니다.
계정 폐쇄 승인
Fidelity Roth IRA를 종료하려면 Fidelity 웹 사이트에서 다운로드 할 수있는 "계정 폐쇄 승인"양식을 작성하십시오. 세금을 원천 징수할지 여부를 나타냅니다. 수표를 받거나 전자 송금을 통해 다른 계좌로 Roth 계좌에 송금하도록 선택할 수 있습니다. 전자 송금에는 15 달러의 수수료가 부과됩니다. 양식의 주소로 승인을 보냅니다. 또한 Fidelity는 $ 50 계정 폐쇄 수수료를 부과 할 수 있습니다.
공인 및 과세 배분
Fredity 계좌에서 60 일 이내에 다른 Roth IRA에 금액을 입금하지 않는 한, 국세청 (IRS)의 배분으로 간주됩니다. 배급이 자격이되면 돈은 면세가됩니다. 배급은 Roth가 최소 5 년 이상이고 다음 조건 중 하나를 충족 할 때 자격이 부여됩니다: 59 세 1/2 세이거나, 영구적으로 장애가 있거나, Roth IRA를 상속 받았거나 (최대 한도까지) 1 만 달러). 배급이 자격이되지 않으면 투자 수익은 과세됩니다. 조기 분배금 10 %를 지불해야 할 수도 있습니다.