차례:
"현물 롤오버 (in-kind rollover)"는 비 현금 자금을 고용주 기반 퇴직 계획에서 개인 퇴직 계좌로 이전하는 방법입니다. 이것은 단순히 주식 및 기타 비 현금 자산을 유동화하지 않고 IRA 및 현금 이외의 자산으로의 이동을 허가 할 수 있음을 의미합니다. IRA는 비 현금 형태로 자금을 이체 할 수 있습니다. 그들은 은퇴 연령에 도달 할 때 지급 될 IRA의 총 가치에 단순히 추가됩니다.
롤오버
401 (k)와 같은 고용주 기반 퇴직 계획에 투자 한 경우,이 돈을 전통 또는 로스 종의 개인 퇴직 계좌로 옮길 수 있습니다. 이 자금 이전은 "롤오버 (rollover)"라고합니다. 그러한 계좌를 취급하는 대부분의 은행 및 기타 기관은 IRA에 자금을 이체 할 수있는 간단한 규칙을 가지고 있습니다.
종류
롤오버가 "현물"인 경우 비 현금 자산의 이전을 나타냅니다. 이것은 일반적으로 주식을 가리 킵니다. 때로는 직원이 현금이 아닌 주식을 통제 할 수있는 주식 및 옵션으로 보상받는 경우도 있습니다. 퇴직 연금은 같은 방법으로 자금을 지원받을 수 있습니다. 고용주의 은퇴 계획에는 주식, 채권 또는 주식 옵션의 형태로 가치가 포함될 수 있습니다. "현물"롤오버의 목적은 주식 자체를 하나의 계좌에서 IRA로 이전하는 것입니다.
이전
현재 직장을 떠나거나 해고당한 경우 더 이상 일하지 않는 회사에 퇴직 계좌가 남아있을 수 있습니다. 주식이나 기타 비 현금 자산이있는 경우 IRA로 옮길 수 있습니다. 일반적으로 롤오버는 실제로 소득이 없으므로 과세되지 않습니다. 둘 중 하나의 IRA는 귀하가 첫 번째 지출을받을 때까지 귀하의 자금의 자본과 성장을 보호합니다. 자금 롤 오버를 승인하려면 이전 고용주에게 연락해야합니다.
목적
롤오버의 기능은 세금없이 쉽게 자금을 이동할 수 있도록하는 것입니다. 401 (k)의 전체 금액을 지급받을 경우, 특히 수표가 발행 된 경우 세금이 부과 될 수 있습니다. 계정 위로 마우스를 가져 가면 돈이 보이지 않는다는 의미입니다. 하나의 계정에서 다른 계정으로 만 이동합니다. 주식 및 기타 현물 출자도 똑같이합니다. 그들이 양도되는 동안 주식은 시장 세력의 지배를받습니다. 그것은 양도됨에 따라 가치가 위 또는 아래로 올라갈 수 있으며 결코 시장에서 벗어날 수는 없습니다.