차례:
IRA는 개인 은퇴 계좌를 의미합니다. 전통적인 IRA, SEP IRA 및 간단한 IRA를 포함하여 과세 연기 된 IRA는 59 세 1/2 세가되면 언제든지 자격을 갖춘 인출을 할 수 있습니다. 그러나 Roth IRAs는 자격을 갖춘 인출을하기까지 최소 5 년 동안 계좌를 개설 할 것을 요구합니다. 인출에는 두 부분으로 된 과정이 있습니다: 금융 기관에서 철수를 요청하고 소득세 신고서 철회를 신고하십시오. Roth IRA로부터 인출을 받고 세금이없는 경우에도, 귀하는 계속 그 배급을보고해야합니다.
단계
조세 연도에 Roth IRA의 나이를 확인하려면 금융 기관에 문의하거나 재정 기록을 확인하십시오. 이 계좌는 인출이 자격을 갖춘 인출이되기까지 적어도 5 세 이상이어야합니다. Roth IRA가 적어도 5 세의 세입자가 아닌 경우, 귀하의 철회에 소득이 포함 된 경우 소득세 및 벌금이 부과 될 수 있습니다. 이 제한은 세금 연기 된 IRA에는 적용되지 않습니다.
단계
IRA 배포 요청서를 작성하여 금융 기관에 배포 물을 요청하십시오. 이 양식은 각 금융 기관마다 약간 다릅니다.
단계
양식 1040 또는 1040A를 사용하여 소득세를 신고하고 배분 금액을보고하십시오. 귀하의 금융 기관으로부터 1099-R 서식을 받으면 귀하의 분배액 중 과다한 금액을 과세 대상으로보고하게됩니다.
단계
귀하의 분배가 최소한 5 년의 과세 연도 동안 열려 있지 않은 Roth IRA로부터 나온 것이라면 양식 8606, 파트 III을 작성하십시오. 이 양식은 귀하의 철회가 기부금, 수입 또는 둘 모두를 포함하는지 여부를 결정합니다. 귀하의 철회가 수입 만 포함하는 경우, 철회는 면세이며 벌칙이 없습니다. 철회에 소득이 포함되어있는 경우, 귀하는 귀하가 갚아야 할 조기 철수 처벌을 계산하기 위해 5329 양식을 제출해야합니다.