차례:
401k 계획은 영리를 목적으로하는 고용주 만 제공하기 때문에 회사는 401k 및 403b 계획을 직원에게 제공 할 수 없으며 403b 계획은 비영리 기관에서만 제공 할 수 있습니다. 그러나 고용주를 영리 법인에서 비영리 단체로 변경하면 은퇴 예금 계좌를 가지고 가려고 할 수 있습니다. 국세청 (Internal Revenue Service)은 401k 계획에서 403b 계획으로 돈을 이전 할 수 있습니다.
옵션
롤오버 또는 직접 이체를 통해 401k 요금제에서 403b 요금제로 금액을 이전 할 수 있습니다. 롤오버를 사용하면 먼저 금액이 지급되며 최대 금액은 403b 플랜에 재 적립됩니다. 직접 이체를하면 401k 요금제에서 403b 요금제로 돈이 자동으로 이동합니다. 직접 송금은 가장 간단한 옵션이며 최대 60 일 동안 돈을 사용해야하는 경우를 제외하고는 사용해야합니다.
세금보고
401k 계획에서 403b 계획으로 돈을 이동해도 이동 방법에 관계없이 추가 세금 부담이 발생하지 않습니다. 직접 이체하면 세금에 대해 아무 것도보고 할 필요가 없습니다. 그러나 롤 오버를 통해 돈을 이동하면 소득세로 신고해야합니다. 양식 1040 또는 1040A 중 하나를 사용하여 롤오버 양을 비과세 배포본으로보고하고 롤오버 옆에 "롤오버"라고 쓰면 돈을 롤백했음을 알 수 있습니다.
은혜
구식 401k 계획에서 403b 계획으로 돈을 이동하면 퇴직 기금을 한 곳으로 통합하여 쉽게 추적 할 수 있습니다. 또한 두 계획 모두 과세 대상이기 때문에 계획의 세금 보호 상태를 유지해야합니다. 401k 계획은 더 이상 회사에서 일하지 않으므로 계정의 유지 보수 비용을 증가시킬 수 있습니다.
단점
롤오버를 수행하는 경우 처벌 및 세금을 피하기 위해 60 일 이내에 403b 계획에 자금을 확보해야합니다. 또한 IRS 규정 때문에 403b 계획은 뮤추얼 펀드 및 연금에만 투자 할 수 있으므로 투자 옵션이 제한 될 수 있습니다. 그러나 특정 연금이나 투자 펀드를 가지고 있다면 403b 플랜 제공자가 제공하는 금액으로 이동하려는 경우이 단점은 거의 중요하지 않습니다.