차례:
일반적으로 401 (k) 또는 IRA에서 돈을 인출하는 경우 벌금을 내고 59 1/2을 납부하십시오. 하나의 예외는 자산을 다른 IRA로 롤오버 할 때입니다. 롤오버를 받거나 설정된 IRA에 돈을 넣으려면 IRA를 설정할 수 있습니다.
계정과 계정
국세청 (IRS)에는 계정을 넘겨받을 수있는 규칙이 있습니다. 허용되는 롤오버 포함:
- Roth IRA가 또 다른 Roth에게.
- 401 (k)에서 Roth IRA로.
- 401 (k)를 전통적인 IRA에 제공합니다.
- 전통적인 IRA에서 다른 전통적인 IRA로
- 전통적인 IRA에서 Roth IRA로
전통적인 IRA에 Roth 계정을 넘겨 줄 수는 없습니다. 또한, 일반적으로 401 (k)를 IRA에 넘겨 주실 때까지 기다려야합니다.
롤오버 이유
- 배우자가 아닌 다른 사람으로부터 IRA를 상속받는 경우, 귀하는 그 계좌에 돈을 추가 할 수 없습니다. 대신, IRA 관리자에게 자산을 수익자 계좌로 돌려 놓고 그 계좌에서 인출을 시작하게 할 수 있습니다.
- 당신은 직장을 그만 뒀고 회사는 당신의 오래된 401 (k)를 유지할 수 없습니다. 또는 돈을 스스로 관리하는 것이 더 나은 수익을 가져올 것이라고 믿을 수 있습니다.
- 전통적인 IRA를 Roth에 넣고 싶습니다. 롤오버에 세금을 내야하지만 로스의 인출에는 세금이 부과되지 않습니다. IRA와는 달리 퇴직 후 연례 최소 인출은 없습니다.
- 당신은 다른 IRA 관리자가 더 나은 투자 목록을 제공한다고 생각합니다.
롤오버 타이밍
하나의 IRA에서 롤오버 계정으로 돈을 이체하면 첫 번째 IRA를 비워 둘 필요가 없습니다. 그러나 롤오버를 만들면 너는 1 년을 기다려야 해. 그 계정에서 더 많은 돈을 굴리기 전에 롤오버 IRA에서 돈을 벌기 전에 1 년을 기다려야합니다. 이 규칙은 롤오버와 관련이없는 IRA에는 적용되지 않습니다.
어떤 연령대에서든 Roth 나 전통적인 IRA에 돈을 넘길 수 있습니다. 그러나 IRA 계정에서 필수 배포본을 가져와야하는 경우 - IRS가 70 1/2 세 이후에 매년 요구하는 항목 - 다른 계정으로 롤백 할 수 없습니다.
롤오버 IRA에서 철수
계정 중 하나에서 IRA로 자산을 롤오버하는 경우 다른 IRA와 마찬가지로 롤오버 계정을 취급합니다. 59 1/2 세가되는 즉시 자산을 인출 할 수 있으며, 인출시 10 %의 벌금을 지불합니다. 수혜자 인 IRA에 롤오버하는 경우 다음 해에 인출을 시작해야합니다. 국세청은 귀하의 최소 인출 액이 얼마인지를 알아 내기 위해 온라인 테이블을 가지고 있습니다.