차례:
은퇴 계획 계좌 잔액은 기각 된 구성 요소와 그렇지 않은 구성 요소로 구분됩니다. 기득권 계좌 잔액은 고용주를 위해 즉시 일하는 것을 중지하면 유지하는 금액입니다. 잔고가없는 잔액은 미리 정해진 기간 동안 일을 계속하면 자격을 유지할 수있는 금액입니다. 은퇴 계획에는 기득권 계좌 잔고와 비 계좌 잔고가 모두 포함됩니다.
기득권 계좌 잔액
대부분의 고용주가 후원하는 퇴직 계정에서 잔여 계정 잔액을 찾을 수 있습니다. 일반적으로 은퇴 계좌에 봉급의 일부를 기부하고 고용주가 계좌에 더 적은 돈을 기부합니다. 귀하가 기부하는 금액은 즉시 기 록됩니다. 귀하의 고용주가 기부하는 금액은 일반적으로 가득 규칙이 적용되며 특정 기간 동안 계속 집행되지 않습니다. 일단 최저 가득 기간 이상 고용주를 위해 일하면, 은퇴 계좌에 기부 된 모든 돈은 기득권이됩니다.
가득 조건의 영향
귀하가 종료하거나 해고 또는 은퇴하더라도 귀하의 기득권 계좌 잔액은 귀하에게 귀속됩니다. 여기에는 자신이 기부 한 금액과 고용주가 기부 한 금액이 모두 포함됩니다. 어떤 이유에서든 고용주를 위해 일하는 것을 중단하면 잔고가 남아 있지 않은 계정 잔액이 손실됩니다.
가득 기간
국세청 (Internal Revenue Service)은 가득에 관한 엄격한 지침을 제시합니다 (참고 자료 참조). 고용주는 긴 가득 기간을 명령 할 수 없으며 최대 가득 일정은 국세청 (IRS)의 제한에 따라 결정됩니다. 귀하의 퇴직 연금 관리자는 반드시 귀하의 가득 기간 및 기명 된 계좌 잔고와 비 계좌 잔고에 관한 정보를 제공해야합니다. 전형적인 은퇴 계좌에는 신입 사원을위한 최초 가득 기간이 있고 베테랑 직원을 대신하여 기부 된 돈의 가득 기간이 있습니다.
일반 계정
기득권 계좌 잔액은 고용주가 제공하는 자금 지원 형식의 계좌에만 표시됩니다. 반대로 IRA와 같은 개인 계정의 경우 전체 계정이 정의에 따라 자동으로 부여됩니다. 귀하의 IRA 명세서는 귀하의 전체 계좌가 항상 기한이기 때문에 계좌 잔고가 표시되지 않습니다.
확정 급여 제도 또는 고용주와의 401k와 같은 고용주가 자금을 제공하는 계좌의 경우, 일반적으로 퇴직 계좌가 가득 채워지기 전에 특정 기간 (예: 3 년)이 표시됩니다. 좀 더 복잡한 계획의 경우, 고용주는 매월 고용 잔액이 계정 잔액에 추가로 배정되는 슬라이딩 규모를 사용할 수 있습니다.
경고
퇴직을 계획 할 때는 기득권 계좌와 비 계좌 잔액을 구별해야합니다. 직원들은 종종 잔여 기금을 모아서 퇴직 계획에서이 액수를 사용한다고 가정합니다. 이는 위험한 가정입니다.
귀하의 퇴직시기를 미수금 계정 잔액으로 정하고 이후에 가득 기간이 끝나기 전에 고용주를 위해 일하는 것을 중단하면, 은퇴 전체 기간 동안 더 낮은 생활 수준을 유지할 수 있습니다. 플랜 관리자 또는 재무 고문은 특정 계정의 가득 기간에 대한 정보를 제공 할 수 있습니다.