차례:
403 (b)는 교회, 공립 교육 기관 및 비영리 단체와 같은 조직의 직원이 사용할 수있는 퇴직 계획 유형입니다. 경우에 따라 403 (b) 플랜은 계좌 잔고에서 돈을 빌릴 수있는 옵션을 제공합니다. 403 (b)에서 대출할지 여부를 고려할 때 계획 관리자에게 문의하여 옵션을 결정하십시오.
프로세스 시작하기
403 (b) 플랜은 대출이 허용되는지 여부를 문서화합니다. 해당 정보를 찾을 수 없거나 명확히해야 할 필요가있는 경우 403 (b) 계획 관리자의 연락처 정보는 계정 명세서 또는 기타 계획 서신에서 찾을 수 있습니다. 계획 관리자는 계획에서 차입을 허용하는지 여부를 결정할 수 있습니다. 많은 403 (b) 플랜은 차용 옵션을 제공하지만 일부는 그렇지 않습니다. 대출 절차를 시작하려면 대출 신청서를 작성해야합니다. 이 신청서에는 차용 날짜, 요청 된 금액, 상환 일정 및 기타 대출 조건이 기록됩니다.
IRS 규정
국세청 (Internal Revenue Service)은 403 (b) 플랜에서 얼마만큼의 돈을 빌릴 수 있는지에 대한 제한을 설정합니다. 빌린 금액은 계좌 잔고의 50 % 또는 50,000 달러 중 작은 금액이어야합니다. 그러나 계좌 잔액이 10,000 달러 미만인 경우 소유자는 전체 계좌 잔액을 빌릴 수 있습니다.
장점
403 (b)로부터 차용하는 것은 일반적으로 다른 종류의 대출을 확보하는 것보다 쉽습니다. 직원은 효과적으로 자신의 돈을 빌리고 있으며 정교한 신용 조사 절차를 거칠 필요가 없습니다. 이자를 포함하여 모든 대출 상환 금액은 과세 대상이 아니며 계좌 잔액으로 되돌아가 - 퇴직 둥지 알을 보충합니다.
단점
403 (b)의 대출금은 세후 달러로 상환해야합니다. 대출 기간을 상환하지 않으면 국세청 (IRS)이 대출을 분배로 취급하게되므로 차용자가 59½ 세 미만인 경우 소득세와 인출 세금이 10 %가됩니다. 403 (b) 차용인이 만기가되기 전에 직장을 그만두면 즉시 대출금을 돌려 주어야합니다.
주택 구입
주택 구입은 IRS에 따라 403 (b) 플랜에서 빌릴 수있는 허용 이유입니다. 결과적으로 많은 계획을 통해 계좌 보유자는 계약금을 조달하기 위해 403 (b) 플랜에서 돈을 빌릴 수 있습니다. 그러나 모든 경우에 해당되는 것은 아닙니다. 차입 및 인출에 관한 규칙은 플랜 협약에 명시되어 있으며, 고용주는 주택 구입을위한 대출을 허용 할 의무가 없습니다.