차례:
401 (k) 플랜은 특정 회사가 종업원에게 제공하는 세금 혜택을받는 퇴직 플랜입니다. 401 (k) 계정을 갖는 데는 많은 이점이 있지만 여기에도 수많은 제한이 있습니다. 401 (k)를 다른 계정으로 옮길 수있는 시간이 있지만, 일반적으로 다른 계정이 자신의 이름 일 때만이 작업을 수행 할 수 있습니다. 두 가지 경우에만 401 (k) 돈을 자신의 이름이 아닌 다른 이름으로 넘길 수 있습니다.
표준 롤오버 규칙
과세는 귀하가 귀하의 401 (k) 플랜을 배우자에게 넘겨 줄 수없는 주된 이유입니다. 당신이 401 (k)에 기부 할 때, 당신은 당신이 예금 한 돈에 과세하지 않습니다. 당신이 배급을받을 때만 당신은 당신의 가득액 및 공헌에 세금을 낸다. 귀하의 계좌를 다른 사람에게 양도 할 수있는 경우, 높은 세금 군대에 참여하는 사람은 큰 세금 공제를 받고 낮은 세금 세율의 사람에게 돈을 양도 할 수 있습니다. 그러면 세금이 부과되지 않는 세금 혜택을 이용할 수 있습니다. 예를 들어, 30 % 세금 군대에 속해 401 (k)에 10,000 달러를 기부하면 3,000 달러의 세금 공제가 발생합니다. 귀하의 배우자가 별도로 신청하고 10 % 대열에 있었다면, 그녀는 그 돈을 가지고 세금으로 1,000 달러만을 지불 할 수있었습니다. 본질적으로, 당신은 돈을 배우자에게 넘겨줌으로써 2,000 달러의 이익을 얻었습니다. 이는 세금 코드의 불공정 한 학대입니다.
죽음
401 (k) 계좌를 개설하면 사망 할 때 돈을받을 사람을 지정하게됩니다. 따라서 사망 한 경우 자동으로 배우자에게 넘겨 주도록 계정을 설정할 수 있습니다. 401 (k) 계획을 규율하는 법칙에 관한 한 흥미로운 사실은 당신이 수익자 형태로 다른 사람을 지명하더라도 당신이 죽을 때 배우자가 귀하의 401 (k)를 자신의 계좌로 항상 넘겨 줄 수 있다는 것입니다. 귀하가 아직 살아있는 동안 배우자로부터 서면 면책 조항을받는 경우에만 귀하의 401 (k)에 대해 배우자가 아닌 수혜자를 선택할 수 있습니다.
이혼
401 (k)를 다른 사람에게 넘기는 또 다른 방법은 이혼하는 것입니다. 대부분의 경우, 이혼 과정의 일부는 퇴직 자산 분할 방식을 명시한 QDRO 또는 자격있는 국내 관계 명령이됩니다. QDRO가 귀하의 401 (k)가 50-50으로 분할되도록 명시한 경우 법률에 따라 이전 배우자에게 귀하의 계정의 절반을 분배해야합니다. 이 경우 귀하는 401 (k)의 해당 부분을 귀하의 전 배우자의 계좌로 옮길 수 있습니다.