차례:
연방 정부는 개인 퇴직 조정 계좌에서 퇴직금을 절약 할 때 세금 인센티브를 제공합니다. 은퇴하여 70 세가되면 기존의 IRA에서 의무적 인 인출을해야합니다. 귀하의 IRA 수탁자 또는 보관인은 귀하의 IRA 계좌 및 귀하의 계좌의 액티비티를 Form 5498에 따라 매년 IRS에보고해야합니다.
양식 5498
양식 5498은 IRA의 유형을 전통적, 로스, 간소화 된 근로자 연금 계획 또는 직원을위한 저축 인센티브 계획으로 식별합니다. 식별 정보 외에도 양식에는 귀하의 기부금, 연기 된 기부금, 귀하가 계좌로 롤오버 한 배부금, 다른 유형의 계좌에서 전환 한 돈, 상환액 및 귀하가 계좌에서 가져온 필수 최소 배분이 표시됩니다. 이 양식은 또한 귀하의 계정의 공정한 시장 가치를보고합니다.
배포판 및 기고 물
귀하의 IRA 계좌 수탁자는 매년 5 월 31 일까지 양식 5498 사본을 우편으로 보내야합니다. 양식에 귀하가 지난 해 세금 신고서에 적용되는 4 월 15 일의 소득세 기한 전에 작성한 기여금이 포함되어 있어야합니다. 필요한 최소 분배액에 대해보고 한 소득 또는 소득세 신고서에 IRA 기부금으로 청구 한 공제액이 양식 5498에서 관리 위원이보고 한 금액과 일치하는지 확인하십시오. 불일치가 있으면 수탁자에게 문의하십시오.