차례:
401k는 직원들이 세전 달러를 금융 계좌에 기부 할 수있게하는 퇴직 계획입니다. 이러한 기부금은 뮤추얼 펀드, 주식 및 채권에 투자됩니다.
401k 계획에 기여하는 데에는 몇 가지 장점이 있습니다. 첫째, 401k 기부금과 수입은 과세됩니다. 둘째, 고용주는 귀하의 401k 계정에 귀하의 기부금을 종종 매치합니다. 셋째, 401k 계정에서 돈을 빌릴 수 있습니다. 401k에서 빌릴 금리는 일반적으로 은행 금리보다 훨씬 낮습니다. 그러나 저금리에도 불구하고 401k 계좌에 대한 차용과 관련된 몇 가지 함정이 있습니다.
역사
401k 계획은 의회에서 1978 년에 Internal Revenue Code에 도입되었습니다. 코드의이 부분은 401k라고하며, 따라서 401k 은퇴 계획이라고합니다. 이 계획을 통해 직원들은 급여의 일부를 과세되지 않는 퇴직 계정으로 보낼 수 있습니다. 401k 계획은 임원을 대상으로 한 것이었지만 모든 수준의 직원들에게 인기가되었습니다.
1984 년까지 약 18,000 개의 기업이 401k 계획을 제안했습니다. 같은 해, 의회는 계획에 대한 최대 기여를 제한하는 법안을 통과 시켰으므로 고임금 직원을 과도하게 선호하지 않았습니다.
현재 미국에는 401k 계획을 가진 약 450,000 개의 회사가 있습니다. 대부분의 회사는 401k 일치 정책을 가지고 있습니다. 예를 들어, 회사는 직원의 월 소득의 최대 5 %를 매치하기로 결정할 수 있습니다.
401k 계획은 직원과 고용주에게 이익이됩니다. 연금 기여금을 지불하는 대신 회사는 401k 계획의 행정 비용을 지불하면됩니다. 일부 비용은 참여 직원에게 전달 될 수 있습니다. 401k 계획의 위험 중 하나는 투자와 관련된 불확실성입니다. 일부 기업은 401k 참가자가 고용주에게 투자하도록 권장합니다. 가장 좋은 예는 Enron입니다. 엔론 직원들은 파산 이후 엔론 주식에 투자 한 모든 돈을 잃었습니다.
은혜
401k는 참가자가 퇴직 연령에 도달 할 때까지 돈을 아낄 수있게합니다. 퇴직 연령은 59 세 이상입니다. 참가자들은 또한 401k 저축을 주식, 뮤추얼 펀드 및 채권에 투자하도록 선택할 수 있습니다. 소득과 기부금 모두 면세입니다.
저축 과정에서 주택 구매, 의료 비용 지불 또는 대학 수업료 지불과 같은 개인적인 목적을 위해 401k 플랜에서 빌릴 수 있습니다. 대출은이자로 갚아야합니다. 이점에는 신용 조사가없고, 승인을 기다리지 않고 은행의 금리와 비교하여 금리를 낮추는 것이 포함됩니다. 또한이자는 401k 계좌로 환급됩니다.
차용 조건은 계획에 따라 다릅니다. 일부 401k 플랜은 어떠한 이유로 든 빌릴 수 있습니다. 대부분의 계획은 참가자들에게 최대 5 만 달러의 기금 계정의 절반까지만 빌릴 수 있도록 허용합니다.
연방법에 따르면 이자율은 합리적인 가치로 설정되어야합니다. 일반적으로이 이자율은 은행이 선호하는 고객에게 제공하는 이자율에 1 %를 더한 이자율로 고정됩니다. 이 이자율은 일반적으로 은행이 당신에게 제공 할 수있는 것보다 낮습니다.
일반적으로, 첫 번째 주택을 사기 위해 사용 된 경우 15 년 동안, 다른 이유로 5 년 동안 대출을 상환해야합니다.
풍모
각 회사마다 고유 한 401k 정책이 있습니다. 작업을 변경하면 401k가 영향을받습니다. 대부분의 경우 저축을 새로운 401k 계좌로 이관 할 수 있습니다. 이 작업은 60 일 이내에 완료해야합니다. 그렇지 않으면 저축에 세금이 부과 될 수 있습니다. 그러나 일부 회사는 현금을 내야합니다. 또는 401k 계획을 IRS 계정으로 롤오버 할 수 있습니다.
2008 년 귀하의 401k 계획에 기여할 수있는 최대 한도는 $ 15,500입니다. 이 한도는 인플레이션으로 인해 미래에 변경 될 수 있습니다. 50 세 이상인 경우 최대 $ 5,000까지 "추심"기부를 추가로 기부 할 수 있습니다. 귀하와 귀하의 고용주로부터 401k에 대한 총 기부액은 2008 년에 45,500 달러를 넘지 않아야합니다.
자영업자 인 경우 401k 계획의 규칙이 다릅니다. 표준 최대 $ 15,000과 50 세 이상인 경우 $ 5,000의 추징금 기여금 이외에 급여 지연에 대한 감소없이 적격 급여의 25 %까지 소위 이익 분배 기여금을 가질 수 있습니다. Solo-401k 플랜이라고도하는이 개별 플랜은 최근 인기가 있습니다.
의미
저금리에도 불구하고 401k 대출을받는 것은 막대한 재정적 손실을 초래할 수 있습니다. 첫째, 이자율이 낮기 때문에 401k 미만의 투자를 적립 할 수 있습니다. 둘째, 돈을 빌려 가지 않았다면 복리이자와 배당금을 잃을 것입니다. 셋째, 대출금에 대한 지불은 과세되지 않습니다.
젊은 근로자 (30 ~ 35 세)의 401k 구좌에서 3 만 달러를 빌리면 퇴직 소득이 50 만 ~ 60 만 달러 이상 손실 될 수 있습니다.
401k 계정에서 빌리는 것도 많은 제한이 있습니다. 귀하가 채무 불이행을한다면, 귀하는 연방 정부와 주 소득세 모두를 대출금에 납부해야합니다. 59.5 세 미만인 경우, 부도 채권은 조기 인출로 간주되며 10 %의 벌금을 내야합니다. 일자리를 바꾸면 90 일 이내에 대금을 돌려 주어야합니다. 그렇지 않으면 대부가 채무 불이행으로 간주됩니다.
효과
401k의 이익은 선택한 투자 유형에 따라 다릅니다. 1970 년에서 2006 년 사이에 S & P 500의 연간 수익률은 11.5 %였다. 최고 및 최저 연간 수익률은 각각 61 % 및 -39 %입니다. 귀하의 투자 실적은 보수적 인 투자 방식에 따라 S & P 500보다 높거나 낮을 수 있습니다. 다각화는 재정적 손실을 최소화하는 데 중요합니다.
당신의 401k 계정에서 빌리는 것은 매력적인 옵션처럼 들릴지도 모르지만, 느린 경제 상황에서도 재정적으로 의미가 없습니다.