차례:
IRA와 같은 은퇴 저축 계좌의 목표는 퇴직시 모든 소득 요구를 보충 할 수있는 충분한 돈을 절약하는 것입니다. 부지런히 저축하는 사람들은 IRA 계좌에 축적 된 불필요한 많은 현금 잔고가 수혜자에게 넘어갈 수 있음을 알 수 있습니다. 누군가가 IRA를 상속받을 때 고려해야 할 두 가지 주요 세금 영향이 있습니다: 부동산 양도세와 소득세. IRA를 상속 할 때 소득세 부채를 완화하는 데 도움이되는 많은 옵션이 있지만 재산세를 피할 수있는 몇 가지 방법이 있습니다.
단계
배우자를 수혜자로 지정하십시오. 대부분의 주에서는 서명 된 권리 포기가 제공되지 않는 한 생존 배우자가 지정된 수혜자가되어야합니다. 일부 부부는 살아남은 배우자 대신에 가족 신뢰를 지명하며 배우자에게만 제공되는 옵션을 제한합니다. 배우자는 IRA를 자신의 것으로 상속받을 수 있으며 유산 양도세가 면제됩니다.
단계
IRA를 자신의 것으로 상속받을 수있는 배우자가없는 경우 자선 단체를 수혜자로 지명하십시오. IRA의 가치가 부동산 가치에 포함되지만 부동산은 자선 기부금에 대한 공제를 받아 세금 목적으로 씻어냅니다.
단계
귀하의 유산을 연방 부동산 세 면제 수준 이하로 낮추기 위해 귀하의 재산을 선물하십시오. 이전 세금은 2010 년에 폐지되었지만 2011 년부터는 1 백만 달러로 다시 복권됩니다. 연방 면제 지역의 경우 면제 금액 이상으로 부동산 가치에 적용되는 55 %의 세율이 적용됩니다. 부동산 가치를 낮추기 위해 할 수있는 일에 관해 세금 전문가와상의하십시오.
단계
재산세의 예상 금액을 포함하는 생명 보험을 구입하십시오. 이것이 세금을 피하는 것은 아니지만, 그것은 수익자에게 부동산의 가치를 보존 할 것입니다. 생명 보험에 투자하려면 IRA 나 다른 저축의 배당금을 사용하십시오.